Утвержден “

”

200

г.

 

Протокол от “

”

200

г. №

(отметка об утверждении указывается на титульном листе ежеквартального отчета в случае, если необходимость его утверждения предусмотрена уставом (учредительными документами) или иными внутренними документами эмитента)

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КОМПЛЕКС «АБРАЗИВЫ И ШЛИФОВАНИЕ»

 

Место нахождения эмитента: 197342, Санкт-Петербург, ул. Белоостровская 17

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Генеральный директор

С.В. Гордеев

(наименование должности руководителя эмитента)

(подпись)

(И.О. Фамилия)

Дата “

14

”

ноября

20

08

г.

Главный бухгалтер

Л.А. Сидорова

(наименование должности лица, осуществляющего функции главного бухгалтера эмитента)

(подпись)

(И.О. Фамилия)

Дата “

14

”

ноября

20

08

г.

М.П.

 

Контактное лицо:			Юрист, Гордеева Елена Владимировна
			(указываются должность, фамилия, имя, отчество контактного лица эмитента)
Телефон:		(812) 596-33-14; 596-33-22; 596-33-31
		(указывается номер (номера) телефона контактного лица)
Факс:	(812) 596-33-14; 596-33-22; 596-33-31
	(указывается номер (номера) факса эмитента)
Адрес электронной почты:				gordeeva@baltinstrument.com
				(указывается адрес электронной почты контактного лица (если имеется))
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет,					http://www.abrasiv.ru
на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оглавление

 

Введение	5
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	5
1.1.  Лица, входящие в состав органов управления эмитента	5
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента	5
1.3. Сведения об аудиторе эмитента	6
1.4. Сведения об оценщике эмитента	7
1.5. Сведения о консультантах эмитента	7
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	7
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента	7
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента	7
2.2. Рыночная капитализация эмитента	8
2.3. Обязательства эмитента	9
2.3.1. Кредиторская задолженность	9
2.3.2. Кредитная история эмитента	10
2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам	12
2.3.4. Прочие обязательства эмитента	12
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг	12
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг	12
III. Подробная информация об эмитенте	15
3.1. История создания и развития эмитента	15
3.1.1. Данные о фирменном наименовании эмитента	15
3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента	16
3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента	16
3.1.4. Контактная информация	17
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика	17
3.1.6. Филиалы и представительства	17
3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	17
3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента	17
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента	17
3.2.3. Основные виды продукции	19
3.2.4. Сырье (материалы), поставщики	19
3.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента	20
3.2.6. Сведения о наличии у эмитента лицензий	20
3.2.7. Совместная деятельность эмитента	20
3.3. Планы будущей деятельности эмитента	20
3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях	20
3.5. Дочерняя организация эмитента	20
3.6. Состав, структура и стоимость средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента	21
3.6.1. Основные средства	21
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента	22
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента	22
4.1.1. Прибыль и убытки	22
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентов товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности	22
4.2. Ликвидность эмитента	23
4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента	23
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента	23
4.3.2. Финансовые вложения эмитента	24
4.3.3. Нематериальные активы	24
4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований	25
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента	25
4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента	26
4.5.2. Конкуренты	26
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента	26
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента	26
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента	32
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и /или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента	34
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	35
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	36
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента	36
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента.	37
5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности участия в уставном капитале эмитента	37
VI. Сведения об акционерах эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	37
6.1. Сведения об общем количестве акционеров эмитента	37
6.2. Сведения об акционерах эмитента, владеющих не менее 5% его УК или не менее 5% его обыкновенных акций	37
6.3. Сведения о доле участия государства в УК эмитента, наличии специального права («золотой акции»)	38
6.4. Сведения об ограничениях на участие в УК эмитента	38
6.5. Сведения об изменениях в составе участия акционеров эмитента, владеющих не менее 5% его УК или не менее чем 5% его обыкновенных акций	38
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	43
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности	43
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация	44
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность	44
7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за отчетный квартал	44
7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года	47
7.4. Сведения об учетной политике эмитента	48
7.5. Сведения об общей сумме экспорта	49
7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента	49
7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах, в случаях, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента.	49
VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах	50
8.1. Дополнительные сведения об эмитенте	50
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала	50
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала	50
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов	50
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания высшего органа управления	51
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций	55
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом	55
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента	55
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента	55
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента	62
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска	62
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска	62
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента	62
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам	62
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным эмиссионным ценным бумагам эмитента	62
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента	66
8.10. Иные сведения	67

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Основания возникновения у эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета, предусмотрены подпунктом в) пункта 5.1 «Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным Приказом ФСФР от 10.10.2006 № 06-117/пз-н:

Обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета в порядке, предусмотренном «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», распространяется на ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование», созданного при приватизации государственного предприятия «ГосВНИИАШ», в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций эмитента, т.к. указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента неограниченному кругу лиц.

 

Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.

 

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента,

сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

 

1.1.  Лица, входящие в состав органов управления эмитента:

Лица, входящие в состав Совета директоров эмитента:

Председатель Совета директоров эмитента:

Светник Игорь Борисович , 1947 года рождения;

Члены Совета директоров:

Гордеев Сергей Валентинович, 1964 года рождения;

Мирер Александр Рудольфович , 1946 года рождения;

Краснов Алексей Николаевич , 1960 года рождения;

Черкудинов Сергей Николаевич , 1939 года рождения.

 

Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа эмитента - генеральный директор, Гордеев Сергей Валентинович, 1964 года рождения.

 

 

1.2.  Сведения о банковских счетах эмитента:

Филиал «Северная столица» ЗАО «Райффайзенбанк» в г. Санкт-Петербург

Адрес банка: Р.Ф., 191186, Санкт-Петербург, наб реки Мойки, 36

ИНН: 7744000302 КПП 783502001

р/с 40702 8 10 6 0300 0 409792

дата открытия счета – 27.11.2007 года

Текущий валютный счет (доллар США):

40702 840 9 0300 0 409792; дата открытия счета – 27.11.2007 года;

Транзитный валютный счет (доллар США):

40702 840 2 0300 1 409792; дата открытия счета – 27.11.2007 года;

Текущий валютный счет (Евро):

40702 978 5 0300 0 409792; дата открытия счета – 27.11.2007 года;

Транзитный валютный счет (Евро):

40702 978 8 0300 1 409792; дата открытия счета – 27.11.2007 года;

БИК 044030723,

к/с 301 018 101 000 000 00 723

 

Северо-Западный банк Сбербанка РФ, Приморское отделение № 2003 г. Санкт-Петербурга

Адрес банка: Санкт-Петербург, Богатырский пр-т, д.41, литера А, корп.1

ИНН: 7707083893 КПП 783502001

р/с 407 028 103 550 701 838 37

дата открытия счета – 07.08.2006 года

бизнес- счет: 407 028 102 550 704 000 05

дата открытия счета – 08.02.2007 года;

БИК 044030653,

к/с 301 018 105 000 000 00 653

 

Санкт-Петербургский филиал АКБ «Транскапиталбанк» (ЗАО) в г. Санкт-Петербурге;

Адрес банка: 191119, г. Санкт-Петербург, ул. Звенигородская, 22

ИНН 7709129705

Расчетный счет: 407 028 103 003 000 022 23

Дата открытия – 03.07.2008

Текущий валютный счет (доллары США): 407 028 406 003 000 022 23

Дата открытия - 03.07.2008

Текущий валютный счет (ЕВРО): 407 029 782 003 000 022 23

Дата открытия – 03.07.2008

БИК 044030715,

к/с 301 018 106 000 000 00 715

 

1.3.  Сведения об аудиторе эмитента:

Информация об аудиторе, утвержденном Общим собранием акционеров эмитента 22.05.2008 года (Протокол общего собрания акционеров № 22 от 02.06.2008 года), для аудита годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента по итогам текущего и завершенного финансового года.

Полное фирменное наименование аудитора: Общество с ограниченной ответственностью "Нева-Аудит-Консалт" (ООО «Нева – Аудит-Консалт»)

Место нахождения: 190068, Санкт-Петербург, Ленинский пр. 101;

Номер телефона и факса: (812) - 153-57-14;

Номер лицензии - Е001692;

Дата выдачи лицензии - 6.09.2002;

Срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности – до 06 сентября 2012 года;

Орган, выдавший указанную лицензию: Министерство Финансов РФ, приказ № 200 от 06.09.02

Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях) - Общество с ограниченной ответственностью "Нева-Аудит-Консалт" (ООО «Нева – Аудит-Консалт») является членом некоммерческого партнерства «Аудиторская палата Санкт-Петербурга ».

 

Финансовые годы, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: за 2002 год, за 2003 год, за 2004 год, за 2005 год, за 2006 год, за 2007 год.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, не имеют места, т.к. отсутствуют существенные интересы, связывающие аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента), а именно:

- Отсутствует наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале эмитента;

- заемные средства аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом не предоставлялись и не предоставляются;

- отсутствует наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей;

- должностные лица эмитента не являются одновременно должностными лицами аудитора (аудитором).

            Порядок выбора аудитора эмитента:

            Кандидатура аудитора для утверждения общим собранием акционеров эмитента выносится на предварительное утверждение Советом директоров Общества акционерами, обладающими в совокупности не менее 2% голосующих акций эмитента. Таким образом, решением Совета директоров эмитента кандидатура аудитора выносится на утверждение годовым общим собранием акционеров эмитента.

В соответствии с решением Совета директоров Общества от 04 февраля 2008 года (протокол заседания № 1 от 06.02.2008 года) для утверждения на Общем собрании акционеров эмитента была выдвинута кандидатура аудитора – ООО «Нева – Аудит – Консал».

Указывается информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.

В соответствии с заключенным договором проведен аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности Открытого акционерного общества НПК «Абразивы и Шлифование", подготовленной по итогам деятельности за 1999, 2000, 2001, 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2007 гг.

При проведении аудита финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества за указанные года рассмотрено соблюдение Обществом действующего законодательства РФ.   В соответствии с ФЗ РФ № 119-ФЗ от 07.08.2001 "Об аудиторской деятельности", федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утв. Постановлением Правительства РФ от 23.09.2002 № 696, внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности, аудитором определен объем работ, необходимых для выражения мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности в целом с тем, чтобы получить достаточную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудитором проверено соответствие ряда совершенных Обществом финансово-хозяйственных операций действующему законодательству Проверки проводились на основе выборочного тестирования. Способы тестирования были определены на основании внутрифирменных стандартов.

Проведен аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО "НПК "Абразивы и Шлифование" с 1999 года по 2007 год включительно.

Порядок определения размера вознаграждения:

В соответствии с подпунктом 23 п. 15 Устава ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» вопрос об определение размера оплаты услуг аудитора относится к компетенции Совета директоров эмитента. На заседании Совета директоров определяется порядок и размер вознаграждения аудитора, которые в дальнейшем оговариваются в договоре на проведение независимого аудита.

Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента:

За 2002 год – 119 825=20 рублей;

За 2003 год – 111 209=42 рублей;

За 2004 год – 128 000=00 рублей;

За 2005 год- 80 000=00 рублей;

За 2006 год- 90 000=00 рублей;

За 2007 год - 100 000=00 рублей.

Отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги эмитент не имеет.

1.4. Сведения об оценщике эмитента.

В период с 30.06. 2008 по 30.09.2008 года оценщик эмитентом не привлекался.

1.5. Сведения о консультантах эмитента.

Финансовые консультанты и иные консультанты для эмиссии ценных бумаг эмитентом не привлекались.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет.

Иные лица, подписавшие ежеквартальный отчет, отсутствуют.

 

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента по состоянию на конец III квартала 2008 г

 

Наименование показателя	Рекомендуемая методика расчета	Размер показателя
Стоимость чистых активов эмитента, тыс. руб	В соответствии с порядком, установленным Министерством финансов РФ и Федеральной комиссией для АО	21780,00
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	(Долгосрочные обязательства на конец отчетного периода + краткосрочные обязательства на конец отчетного периода)/Капитал и резервы на конец отчетного периода	49,44
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	Краткосрочные обязательства на конец отчетного периода/ Капитал и резервы на конец отчетного периода	48,75
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %	(Чистая прибыль за отчетный период + амортизационные отчисления за отчетный период – Дивиденды) / (Обязательства, подлежащие погашению в отчетном периоде + проценты, подлежащие уплате в отчетном периоде)	-
Уровень просроченной задолженности, %	Просроченная задолженность на конец отчетного периода/ (Долгосрочные обязательства на конец отчетного периода + Краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) х 100	0,00
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг за вычетом НДС, акцизов и т.п. налогов и обязательных платежей/ (дебиторскую задолженность на конец отчетного периода – задолженность участников (учредителей) по вкладам в уставный капитал на конец отчетного периода)	2,43
Доля дивидентов в прибыли %	Дивиденты по обыкновенным акциям по итогам завершенного финансового года) / (чистая прибыль по итогам завершенного финансового года – дивиденды по привилегированным акциям по итогам завершенного финансового года) х 100	0,00
Производительность труда, руб./чел.	(Выручка) / (Среднесписочная численность сотрудников (работников))	150,67
Амортизация к объему выручки, %	(Амортизационные отчисления) / (Выручка) х 100	1,27

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Стандартами эмиссии облигаций и их проспектов эмиссии, утвержденными ФКЦБ России.

Сравнивая приведенные показатели с аналогичным периодом прошлого года можно сказать:

Стоимость чистых активов эмитента возросла на 377 тыс. руб. (на 1,73%) составила 21 780 тыс. руб.

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу уменьшилось на 20,69 процентных пунктов и составило 49,44%. Но несмотря на это, показатель высокий и характеризует финансовое состояние эмитента, как устойчивое.

Так же на 20,4 процентных пунктов уменьшился показатель отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам и составил 48,75%. И так же характеризует финансовое состояние эмитента, как устойчивое.

Показатель оборачиваемости дебиторской задолженности увеличился на 0,62 раз и на конец отчетного периода составляет 2,43 раза.

Производительность труда увеличилась с 145,76 руб./чел. до 150,67 руб./чел., а именно на 3,36%.

Показатель амортизации к объему выручки на конец отчетного периода равен 1,25%, за аналогичный период прошлого года этот показатель составил 1,11%.

 

Анализ динамики приведенных показателей говорит об устойчивом финансовом положении эмитента и о его достатке средств для погашения долгов.

 

2.2. Рыночная капитализация эмитента

В течение 5 последних завершенных финансовых лет, а также за III квартал 2008 года акции эмитента не были допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг, совершенных сделок по ценным бумагам эмитента на рынке ценных бумаг не производилось, в связи, с чем информация не может быть предоставлена. Методика определения рыночной капитализации эмитента на основании расчета средневзвешенной цены акции не принималась.

 

 

2.3. Обязательства эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

Структура кредиторской задолженности за третий квартал 2008 года.

┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐

│ Наименование │ Срок наступления платежа │

│ кредиторской задолженности ├──────────────┬─────────────────┤

│ │До одного года│Свыше одного года│

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Кредиторская задолженность│ │ │

│перед поставщиками и│ 5 554 273 │ │

│подрядчиками, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Кредиторская задолженность│ 774 894 │

│перед персоналом организации,│ │ │

│руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ ----- │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Кредиторская задолженность│ 1 056 614 │ │

│перед бюджетом и│ │ │

│государственными внебюджетными│ │ │

│фондами, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ ------ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Кредиты, руб. │ 1 509 109 │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченные, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Займы, всего, руб. │ ----- │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченные, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе облигационные │ │ │

│ займы, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченные │ │ X │

│ облигационные займы, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Прочая кредиторская│ 1 672 392 │ │

│задолженность, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Итого, руб. │ 10 663 974 │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе итого │ │ X │

│ просроченная, руб. │ │ │

└───────────────────────────────┴──────────────┴─────────────────┘

 

Просроченная кредиторская задолженности, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим)- отсутствует.

Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 % от общей суммы кредиторской задолженности:

Кредитор: Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Сбербанк РФ» Приморское ОСБ № 2003

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Сбербанк РФ» Приморское ОСБ №2003

Место нахождения: 197372, Санкт-Петербург, Богатырский пр., д.41, литер А, к.1

Сумма кредиторской задолженности – 1 509 109= 00 рублей, что составляет 14.15 % от общей суммы кредиторской задолженности;

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная задолженность отсутствует.

 

Кредитор: Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Альтернатива»

Сокращенное фирменное наименование: ООО «Альтернатива»

Место нахождения: 143431, г. Московская обл., Красногорский р-он, п. Путилово.

Сумма кредиторской задолженности – 4 962 715=64 рублей, что составляет 46.54 % от общей суммы кредиторской задолженности;

Размер и условия просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени): просроченная задолженность отсутствует.

 

Кредиторы, на долю которого приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, являющихся аффилированными лицами эмитента: отсутствуют.

Просроченная кредиторская задолженности, в том числе по кредитным договорам или договорам займа, а также по выпущенным эмитентом долговым ценным бумагам (облигациям, векселям, другим)- отсутствует.

 

2.3.2. Кредитная история эмитента

Описывается исполнение эмитентом обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора:

 

Действующий на 30.09.2008 года кредитный договор:

Наименование обязательства	Наименование кредитора (заимодавца)	Сумма основного долга, руб.	Срок кредита (займа)/срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Договор № 2003-110307 от 18.10.2007 Об открытии кредитной линии	ОАО «Сбербанк РФ»	Лимит- 1500000=00 рублей* (общая сумма кредита – 3000000=00 рублей, 24.09.08 погашен частично на 1500000=00 рублей)	До 17.10.2008	нет

(*) Балансовая стоимость активов эмитента по состоянию на 30.06.2007 года составляет 34 200 тыс. руб (5% - 1711.1 тыс. рублей)

Эмитентом не осуществлялась эмиссия облигаций.

 

Приводится информация за 5 последних завершенных финансовых лет:

Действующий на 31.12.2007 года кредитный договор:

Наименование обязательства	Наименование кредитора (заимодавца)	Сумма основного долга, руб.	Срок кредита (займа)/срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Договор № 2003-108606 от 04.10.2006 Об открытии кредитной линии	ОАО «Сбербанк РФ»	Лимит- 3000000=00 рублей	До 04.10.2007	нет
Договор № 2003-110307 от 18.10.2007 Об открытии кредитной линии	ОАО «Сбербанк РФ»	Лимит- 3000000=00 рублей	До 17.10.2008	нет

Балансовая стоимость активов эмитента по состоянию на 30.06.2007 года составляет 34 200 тыс. руб (5% - 1711.1 тыс. рублей)

2006 финансовый год:

Наименование обязательства	Наименование кредитора (заимодавца)	Сумма основного долга, руб.	Срок кредита (займа)/срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Договор № 2003-108606 от 04.10.2006 Об открытии кредитной линии	ОАО «Сбербанк РФ»	Лимит- 3000000=00 рублей	До 04.10.2007	нет

Балансовая стоимость активов на конец IV квартала 2005 года составляет – 24 735.00 тыс. рублей;

5% от балансовой стоимости активов – 1 236.750 тыс. рублей

2005 финансовый год:

Балансовая стоимость активов на конец IV квартала 2004 года составляет – 50 082.00 тыс. рублей;

5% от балансовой стоимости активов – 2 504.100 тыс. рублей

Указанные обстоятельства в 2005 году на сумму 2 504.100 тыс. рублей и более не имели места.

2004 финансовый год:

Балансовая стоимость активов на конец IV квартала 2003 года составляет – 44 209.00 тыс. рублей;

5% от балансовой стоимости активов – 2 210.455 тыс. рублей

Наименование обязательства	Наименование кредитора (заимодавца)	Сумма основного долга, руб./ иностр. валюта	Срок кредита (займа)/срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Договор №17/К1-03 от 16.12.2003 г. Кредитная линия Дополнительное соглашение от 20.03.2004 года Пролонгация договора	ОАО «Импэксбанк»	1000000=00 рублей	До 20.03.2004           До 11.06.2004 погашен	нет
Договор № 14/К1-04 от 15.06.2004	ОАО «Импэксбанк»	1000000=00 рублей	До 17.09.2004 погашен	нет

 

 

2003 финансовый год:

Балансовая стоимость активов на конец IV квартала 2002 года составляет – 48 343.00 тыс. рублей;

5% от балансовой стоимости активов – 2 417.195 тыс. рублей

Наименование обязательства	Наименование кредитора (заимодавца)	Сумма основного долга, руб./ иностр. валюта	Срок кредита (займа)/срок погашения	Наличие просрочки исполнения обязательства в части выплаты суммы основного долга и/или установленных процентов, срок просрочки, дней
Договор № 07/К1-03 от 21.05.2003   Дополнительное соглашение 24.08.2003	ОАО «Импэксбанк»	500000=00	До 24.08.2003       До 17.11.2003 погашен	нет
Договор №17/К1-03 от 16.12.2003 г. Кредитная линия Дополнительное соглашение от 20.03.2004 года Пролонгация договора	ОАО «Импэксбанк»	1000000=00 рублей	До 20.03.2004           До 11.06.2004 погашен	нет

 

 

2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

За соответствующий отчетный период Эмитентом не предоставлял третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства.

 

 

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

Эмитент не заключал соглашения, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могли существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах.

 

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.

В отчетном III квартале 2008 года эмитент не размещал ценные бумаги .

 

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг.

Приводится подробный анализ факторов риска, связанных с приобретением размещаемых эмиссионны ценных бумаг, в частности:

Отраслевые риски;

Страновые и региональные риски;

Финансовые риски;

Правовые риски;

Риски, связанные с деятельностью эмитента.

 

2.5.1. Отраслевые риски

            Основная деятельность эмитента связана с производством и реализацией инструмента из сверхтвердых материалов: синтетического алмаза и кубического нитрид бора (CBN). Потребители инструмента относятся к разным отраслям промышленности (машиностроение, металлообработка, деревообрабатывающая, предприятия транспорта и другие). Ситуация в данных отраслях на дату окончания отчетного квартала более менее стабильна, а так как стоимость выпускаемого инструмента отечественного производства значительно ниже импортного, то маловероятна серьезная конкуренция на Российском рынке со стороны зарубежных производителей.

Но, в целом, возможно ухудшение ситуации в отрасли эмитента на его деятельность, связанное с рядом отраслевых рисков, а именно:

-       Насыщение спроса абразивной продукцией на внутреннем и внешнем рынках российскими конкурентами;

-       Повышение цен на абразивную продукцию, связанное с увеличением стоимости энергоресурсов;

-       Повышение стоимости сырья;

-       Рост транспортных тарифов;

-       Физический и моральный износ основных средств, в том числе оборудования, влияющих на качество выпускаемой продукции;

-       Возможным общим падением производства в российской экономике, поскольку основными потребителями эмитента являются российские производители.

На внешнем рынке также основной деятельностью эмитента является производство и реализация инструмента из сверхтвердых материалов: синтетического алмаза и кубического нитрид бора (CBN). Основными потребителями являются предприятия машиностроения, деревообработки. Эмитент поставляет свою продукцию в следующие страны: Германия, Чехия, Польша, Финляндия, Латвия, страны СНГ. Высокая стоимость аналогичной продукции, выпускаемой на внешнем рынке, способствует спросу иностранными контрагентами производимой эмитентом продукции. В связи с экономическим кризисом в Европе возможно ухудшение ситуации, связанной с уменьшением объема экспорта в вышеуказанные страны.

Политика эмитента в области управления отраслевых рисков:

Эмитент за счет увеличения доли выпуска инструмента, за счет повышения его качества, освоения новой номенклатуры, и замещения импортного аналога, расширяет круг потребителей своей продукции. Ценообразование на реализуемую эмитентом продукцию напрямую зависит от себестоимости выпускаемой продукции. По мнению эмитента, при наличии устойчивого спроса на выпускаемую продукцию, изменение отпускных цен на продукцию эмитента не приведет к серьезным изменениям объема продаж и не окажет влияния на финансово-экономическое положение эмитента.

Основными действиями, предпринимаемыми эмитентом для снижения отраслевых рисков являются:

-       Оптимизация объемов продаж предприятия на внутреннем и внешнем рынке с целью снижения рисков;

-       Расширение рынка сбыта продукции, снижение уровня зависимости от конкретного потребителя;

-       Разработка программ по снижению затрат на производство и реализацию продукции.

2.5.2. Страновые и региональные риски

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в России могут негативно сказаться не только на деятельности эмитента, а также на деятельности всей абразивной отрасли в целом. Поэтому, эмитент надеется на политику государства по поддержке отечественного производителя.

Эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и осуществляет основную деятельность на территории субъекта Российской Федерации, города федерального значения, Санкт-Петербурга. В 2008 году в Санкт-Петербурге сохранилась положительная динамика основных показателей экономического и социального  развития. Реальный сектор экономики Санкт-Петербурга продемонстрировал свое стабильное развитие, в большинстве отраслей реального сектора отмечен существенный рост.

Регион становится финансовым центром и местом сосредоточения российских и зарубежных финансовых институтов, что является положительным фактором для развития деятельности Эмитента. Санкт-Петербург относится к наиболее перспективным регионам с быстро растущей экономикой. Эмитент оценивает политическую и экономическую ситуацию в регионе как стабильную и считает, что риск негативных изменений в регионе незначителен.

Субъект Федерации, на которой зарегистрирован эмитент, территориально удален от проблемных регионов. Основные поставщики сырья и потребители продукции эмитента расположены в разных регионах страны, что исключает наличия серьезных негативных влияний на хозяйственную деятельность эмитента в случае возникновения в отдельно взятых регионах каких-либо чрезвычайных ситуаций и снижает уровень зависимости от конкретного поставщика сырья и покупателя продукции эмитента.

 

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность при условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит 10 и более процентов доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате окончания последнего отчетного квартала:

Политическую, равно как и экономическую ситуацию в стране можно оценить как стабильную. Показателем стабильности является тот факт, что по оценкам Госкомстата РФ уровень инфляции в России имеет тенденцию к снижению и наблюдается рост ВВП и промышленного производства.

 

Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения ситуации в стране (странах) и регионе на его деятельность:

В данное время Эмитент не прогнозирует негативных изменений в экономической ситуации в регионе, где находится Эмитент и его покупатели, и не предполагает каких-либо негативных изменений, которые могут отразиться на его деятельности.

В случае отрицательного изменения ситуации в регионе, в том числе увеличении налогового бремени или ухудшения инвестиционного климата в целом, Эмитент планирует проводить соответствующие мероприятия по минимизации издержек, улучшить качество выпускаемой продукции.

Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность:

Данные риски не могут быть оценены Эмитентом. Однако, в случае наступления указанных событий эмитент предпримет все необходимые меры, предписываемые законом в данной ситуации. Риск, связанный с возникновением ущерба или прекращением деятельности в связи с забастовкой собственного персонала, минимален, т.к. кадровая политика эмитента направлена на минимизацию риска возникновения забастовки.

Так как Правительство РФ проводит политику укрепления института власти и стабилизации экономики то риски, связанные с возможными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране, минимальны.

 

Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.: отсутствует, т.к. эмитент зарегистрирован в городе федерального значения, Санкт-Петербург, который не относится к регионам с повышенной сейсмологической опасностью и относится к регионам с развитой транспортной инфраструктурой.

Влияние указанных рисков на деятельность Эмитента применительно к г. Санкт-Петербург оценивается как минимальное. Риск прекращения транспортного сообщения в связи с удаленностью или труднодоступностью отсутствует.

 

2.5.3. Финансовые риски

Поскольку эмитент реализует часть продукции на внешний рынок, он подвергает себя определенному валютному риску, связанному с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют. Экспортные поставки составляют примерно 10 % доходов Эмитента. Значительные колебания валютного курса не могут оказать существенное влияние на доходы Эмитента в целом.

Влияние инфляции на деятельность эмитента.

Увеличение темпов роста цен может привести к росту затрат эмитента (за счет роста цен на энергоресурсы, сырье и материалы) и стать причиной снижения показателей рентабельности. Поэтому в случае превышения фактических показателей инфляции над прогнозами Правительства РФ, эмитент планирует принять меры по ограничению роста затрат, снижению дебиторской задолженности.

В значительной части инфляционные риски хеджируются наличием у Эмитента стабильной валютной выручки. Как уже оговаривалось, около 10 % продаж приходится на экспорт, что ставит потенциальные доходы Эмитента в зависимость от инфляции на соответствующих рынках. Прогнозируемое увеличение темпов экономического роста в Западной Европе приведет к росту цен, в том числе и на продукцию Эмитента. Вероятность негативного влияния на доходы Эмитента минимальна.

 

Показатели финансовой отчетности эмитента наиболее подвержены изменению в результате влияния указанных финансовых рисков:

Форма №2:      010 «Выручка по продаже товаров, продукции, работ, услуг».

                        020 «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг»

                        120 «Внереализационные доходы»

                        130 «Внереализационные расходы»

                        140 «Прибыль (убыток) до налогообложения.

Риски, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности:

Значительное колебание валютного курса по отношению к рублю. Резкое изменение темпов инфляции и отклонение цен на сырье и услуги поставщиков.

При возникновении ситуации со значительным колебанием валютного курса по отношению к рублю в сторону увеличения (положительная курсовая разница) или в сторону уменьшения (отрицательная курсовая разница) выручка Эмитента от продажи продукции будет увеличена или уменьшена на эту разницу и будет отражена в бухгалтерской отчетности форме №2 «Отчет о прибылях и убытках» по строке 010 «выручка по продаже товаров, продукции, работ, услуг» и по строке 120, 130 «Внереализационные доходы (расходы).

 

Рост инфляции вызовет увеличение себестоимости проданной продукции и отразится в Форме 2 «Отчет о прибылях и убытках» по строке 020 и уменьшение прибыли, отражаемых в форме 2 по строке 140.

 

2.5.4. Правовые риски

1. Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента, возникновение которых возможно у акционеров эмитента в связи с приобретением ими размещаемых эмиссионных ценных бумаг, в случаях, установленных законодательством:

1.1. Риск убытков, связанных с деятельностью эмитента, в пределах стоимости принадлежащих им акций (п.1 ст.96 ГК РФ и п.1 ст.2 ФЗ «Об акционерных обществах»).

Данный фактор риска убытков акционеров может возникнуть только в случае ликвидации эмитента при отсутствии или недостаточности имущества акционерного общества для распределения его между акционерами вследствие необходимости в первоочередном порядке удовлетворить требования кредиторов (ст. ст. 22, 23 ФЗ «Об акционерных обществах»).

1.2. Риск неполучения ожидаемых доходов (части прибыли эмитента) в виде объявленных дивидендов.

Данный риск может возникнуть у акционеров только в случаях, установленных п. 4 ст. 43 ФЗ «Об акционерных обществах»:

общество не вправе выплачивать объявленные дивиденды по акциям, если

-          на день выплаты дивидендов общество отвечает признакам несостоятельности (банкротства),

-          если указанные признаки появятся у общества в результате выплаты дивидендов;

-          если на день выплаты стоимость чистых активов общества меньше суммы его уставного капитала, резервного фонда либо станет меньше указанной суммы в результате выплаты дивидендов.

Финансовое положение Эмитента в настоящее время достаточно устойчиво, стоимость чистых активов общества на 01.03.08 г. составляет 20 638 тыс. руб., что превышает сумму уставного капитала приблизительно в 46 раз (сумма уставного капитала 451003=00 руб.). Эмитент продолжает работать стабильно, рентабельно, признаки банкротства, а также основания и причины для его ликвидации отсутствуют, следовательно, отсутствуют и условия для возникновения у акционеров вышеуказанных правовых рисков, связанных с деятельностью эмитента.

Изменение налогового законодательства также не может привести к правовым рискам, описанным в п.1, т.к. эмитент работает стабильно, рентабельно, является добросовестным налогоплательщиком.

Изменение налогового законодательства в части значительного повышения размеров налоговых ставок может повлиять на формирование чистой прибыли эмитента (сумма чистой прибыли после уплаты всех налогов окажется недостаточной для выплаты дивидендов акционерам). В этом случае эмитент не вправе принимать решение на общем собрании акционеров о выплате дивидендов, что также не повлечет возникновение правовых рисков, т.к. дивиденды не будут объявлены.

2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту, связанные, в частности, с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент – отсутствуют; возможная ответственность эмитента по долгам третьих лиц – отсутствует.

Эмитент не нарушает прав других лиц и добросовестно исполняет принятые на себя обязательства, поэтому судебные споры с участием эмитента, в том числе и текущие, а также изменение судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента, не могут негативно сказаться на результатах его деятельности и повлечь возникновение правовых рисков.

Денежных и иных обязательств по долгам третьих лиц, в том числе дочерних и зависимых обществ, существенно влияющих на финансовое положение компании, нет.

 

III. Подробная информация об эмитенте

3.1. История создания и развитие эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента:

Полное фирменное наименование эмитента:

Открытое акционерное общество "Научно-производственный комплекс "Абразивы и Шлифование"

Сокращенное фирменное наименование эмитента: ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»;

Полное наименование эмитента на английском языке:

«Scientific Industrial Complex ABRASIVES & GRINDING Cо»

Сокращенное наименование эмитента на английском языке:

«ABRASIVES & GRINDING» CO.

 

Предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования (наименования) и организационно-правовые формы эмитента с указанием даты и оснований изменения.

 

1992 год

Решением Регистрационной Палаты мэрии Санкт-Петербурга № 1460 от 10.09.1992 года, Свидетельство о государственной регистрации № 1223, зарегистрировано Государственное предприятие: «Государственный научно-исследовательский институт абразивов и шлифования» ( ГосНИИАШ);

 

1993 год

Решением Регистрационной Палаты мэрии Санкт-Петербурга № 3512 от 24.05.1993 года, Свидетельство о государственной регистрации № 2803, зарегистрировано Акционерное общество открытого типа «Абразивы и Шлифование» (АООТ «ВНИИАШ»);

 

1996 год

Решением Регистрационной Палаты мэрии Санкт-Петербурга № 47083 от 22.07.1996 года, зарегистрированы изменения к Уставу Общества, связанные с его переименованием в Открытое акционерное общество «Абразивы и Шлифование» (ОАО «ВНИИАШ»);

 

2000 год

Решением Администрации Санкт-Петербурга, Регистрационной Палаты, № 207532 от 04.08.2000 года зарегистрированы изменения учредительных документов Общества в связи с его переименованием в Открытое акционерное общество «Абразивный научно-производственный комплекс «Абразивы и Шлифование» (ОАО «АНПК «ВНИИАШ»);

 

2000 год

Решением Администрации Санкт-Петербурга, Регистрационной Палаты, № 219973 от 08.11.2000 года зарегистрированы изменения учредительных документов Общества в связи с его переименованием в Открытое акционерное общество «Научно-производственный комплекс «Абразивы и Шлифование» (ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»).

 

3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

24.05.1993 Решением Регистрационной Палаты мэрии Санкт-Петербурга № 3512 от 24.05.1993 года, Свидетельство о государственной регистрации № 2803, зарегистрировано Акционерное общество открытого типа «Абразивы и Шлифование» (АООТ «ВНИИАШ»).

В Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года за основном государственным регистрационным номером – 1027807560571

дата внесения записи – 05 августа 2002 года

наименование регистрирующего органа - Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по Приморскому району Санкт-Петербурга.

 

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

            Приказом Минстанкомпрома от 25.05.1984 года № 165 на базе Всесоюзного научно-исследовательского института абразивов и шлифования (головная организация) было создано Ленинградское научно-производственное объединение по абразивам и шлифованию (НПО ВНИИАШ), которое решало важнейшие народнохозяйственные задачи для нужд страны в области абразивов и шлифования. НПО ВНИИАШ, входящий в Минстанкомпром СССР, было расположено со своими лабораториями и опытно-экспериментальными участками в здании бывшего фабрично-заводского училища по адресу: г. Ленинград, Приморский район, ул. Белоостровсая, д.17. НПО ВНИИАШ являлся единственным в стране институтом, который занимался разработкой и изготовлением всех видов абразивных и сверхтвердых материалов, инструментов из них для высокопроизводительного шлифования, полирования, доводки деталей в отраслях машиностроения.

            Распоряжением Госкомимущества Российской Федерации от 04.07.1992 года № 197-р в целях совершенствования управления проведением научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в области создания и внедрения в промышленность новых и совершенствования существующих видов абразивных, сверхтвердых материалов на основе нитрида бора, керамики и инструмента из них, Всесоюзный научно-исследовательский институт абразивов и шлифования (ВНИИАШ) преобразован в Государственный научно-исследовательский институт абразивов и шлифования (ГосНИИАШ), наделив его правами юридического лица и правопреемника НПО «ВНИИАШ».

            Решением Регистрационной Палаты мэрии Санкт-Петербурга за № 2803 от 24.05.1993 года ГосНИИАШ преобразован в акционерное общество.

В соответствии с нормами Устава Общества, эмитент создан на неопределенный срок.

Акционерное общество «Научно-производственный комплекс «Абразивы и Шлифование», создано путем преобразования государственного предприятия «Государственный научно-исследовательский институт абразивов и шлифования» в соответствии с законом Российской Федерации «О приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации», Государственной программой приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации на 1992 год, Указом Президента Российской Федерации «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества» № 721 от 01.07.92г., другими законодательными актами Российской Федерации. Общество является правопреемником прав и обязанностей Государственного научно-исследовательского института абразивов и шлифования в полном объеме. При создании общество имело наименование – Акционерное общество открытого типа «Абразивы и шлифование» (АООТ «ВНИИАШ»).

В течении многих лет ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» проводит исследования и научно-технические разработки по созданию и совершенствованию технологии производства стандартных и уникальных абразивных материалов. Институт обладает патентами на технологии производства различных абразивных материалов. В институте имеется возможность изготавливать как стандартный инструмент, так и специальный- по индивидуальным техническим требованиям заказчика.

 

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения эмитента: 197342, Санкт-Петербург, ул. Белоостровская 17;

Место нахождения постоянно действующего исполнительного органа: 197342, Санкт-Петербург, ул. Белоостровская 17;

Номер (номера) телефона, факса, адрес электронной почты: (812) 596-3211; 245-3211;

е-mail:grinding@abrasiv.ru

Адрес страницы в сети "Интернет", на которой доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: http://www.abrasiv.ru ;

Место нахождения, номера контактных телефонов (факса) эмитента, адрес электронной почты специального подразделения эмитента по работе с акционерами и инвесторами эмитента:

197342, Санкт-Петербург, ул. Белоостровская 17;

Тел. Факс : (812) 596-33-22, 596-33-14;

e-mail: gordeeva@baltinstrument.com

 

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН эмитента – 7814013298

КПП - 781401001

 

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Филиалов и представительств эмитент не имеет.

 

3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

ОКВЭД:

26.81 -           производство абразивный изделий

28.62     –          производство инструментов

51.70     -           прочая оптовая торговля

52.48.39 –       специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не включенными в другие группировки;

73.10 –                        научные исследования и разработки в области естественных и технических наук

 

 

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» специализируется на выпуске специального абразивного инструмента на керамических, всех видах органических и специальных связках, из шлиф(микро) порошков синтетического алмаза (СА) и кубического нитрида бора (КНБ), высокопористый инструмент на керамической связке с наполнителем КФ, ТКФ.

Доля доходов эмитента от основной хозяйственной деятельности, доля этих доходов в общих доходах эмитента за III квартал 2008 год – 16 000 987=80 рублей

производство – 72.06 %

услуги - 27.94 %

 

Указываются основные виды хозяйственной деятельности (виды деятельности, виды продукции (работ, услуг)), обеспечившие не менее чем 10 процентов выручки (доходов) эмитента за III квартал 2008 года:

┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

│ Наименование показателя │ Отчетный период │

└─────────────────────────────────────┴──────────────────────────┘

Вид хозяйственной деятельности: производство абразивного инструмента

┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

│Объем выручки (доходов) от данного│ 11 530 796=00 │

│вида хозяйственной деятельности, руб.│ │

├─────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤

│Доля объема выручки (доходов) от│ 72,06% │

│данного вида хозяйственной│ │

│деятельности в общем объеме выручки│ │

│(доходов) эмитента, % │ │

└─────────────────────────────────────┴──────────────────────────┘

Описываются изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов за III квартал 2008 год по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений:

В III квартале 2007 года объем выручки эмитента от производства абразивного инструмента составил 14047652=84 рубля, что составило 81.24 % доли объема выручки от данного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки. Таким образом, изменений размера выручки эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 % и более процентов по сравнению с III кварталом 2007 годом не имеет места.

 

В том числе: Вид хозяйственной деятельности: производство абразивного инструмента из сверхтвердых материалов на органической связке и керамической связке различных модификаций

 

┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

│Объем выручки (доходов) от данного│ 10 297 357=56 │

│вида хозяйственной деятельности, руб.│ │

├─────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤

│Доля объема выручки (доходов) от│ 64,39% │

│данного вида хозяйственной│ │

│деятельности в общем объеме выручки│ │

│(доходов) эмитента, % │ │

└─────────────────────────────────────┴──────────────────────────┘

Описываются изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов за III квартал 2008 год по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений:

Во III квартале 2007 году объем выручки эмитента от производства абразивного инструмента из сверхтвердых материалов составил 12862178=86 рублей, что составило 74,36 % доли объема выручки от данного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки. Таким образом, изменений размера выручки эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 % и более процентов по сравнению с III кварталом 2007 годом не имеет места.

 

Вид хозяйственной деятельности: услуги

┌─────────────────────────────────────┬──────────────────────────┐

│Объем выручки (доходов) от данного│ 4 470 191=65 │

│вида хозяйственной деятельности, руб.│ │

├─────────────────────────────────────┼──────────────────────────┤

│Доля объема выручки (доходов) от│ 27,94% │

│данного вида хозяйственной│ │

│деятельности в общем объеме выручки│ │

│(доходов) эмитента, % │ │

└─────────────────────────────────────┴──────────────────────────┘

Описываются изменения размера выручки (доходов) эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 и более процентов за III квартал 2008 год по сравнению с соответствующим отчетным периодом предшествующего года и причины таких изменений:

В III квартале 2007 году объем выручки эмитента от предоставленных услуг контрагентам составил 3174130=38 рублей, что составило 18,35 % доли объема выручки от данного вида хозяйственной деятельности в общем объеме выручки. Таким образом, изменений размера выручки эмитента от основной хозяйственной деятельности на 10 % и более процентов по сравнению с III кварталом 2007 годом не имеет места.

 

В случае если эмитент ведет свою хозяйственную деятельность в нескольких странах, указывается, какие из географических областей приносят 10 и более процентов выручки (доходов) за каждый отчетный период –

Основная хозяйственная деятельность Эмитента ведется только на территории Российской Федерации.

 

Сезонный характер основной хозяйственной деятельности эмитента: основная деятельность эмитента не носит сезонного характера.

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета:

1. Закон РФ от 21. 11.1996 года № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

2. Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в РФ, утв. Приказом МФ РФ от 29.07.1998 года № 34 н;

3. Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99, утв. Приказом МФ РФ № 43н от 06.07.1999 года.

4. Положения по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01, утв. Приказом Минфина РФ от 09.06.2001 № 44н;

5. Положения по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утв. Приказом Минфина РФ от 30.03.2001 № 26н;

6. Положения по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99, утв. Приказом Минфина РФ от 06.05.1999 № 32н;

7. Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утв. Приказом Минфина РФ от 06.05.1999 № 33н;

8. Положения по бухгалтерскому учету «Информация об аффилированных лицах» ПБУ 11/2000, утв. Приказом Минфина РФ 13.01.2000 № 5н;

9. Положения по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2000, утв. Приказом Минфина РФ от 16.10.2000 № 91 н;

10. Положения по бухгалтерскому учету «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» ПБУ 15/01, утв. Приказом Минфина РФ от 02.08.2001 № 60н;

11. Положения по бухгалтерскому учету «Учет расходов по налогу на прибыль» ПБУ 18/02, утв. Приказом Минфина РФ от 19.11.2002 № 114 н.

 

3.2.3.     Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента.

Наименование и место нахождения поставщиков эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок материалов и товаров (сырья), и их доли в общем объеме поставок:

 

Наименование общества	Место нахождения	Доля в общем объеме поставок, % За III квартал 2008 год
Общество с ограниченной ответственностью «Альтернатива»	143431, Московская обл., Красногорский район, п. Путилково	46,55 %

 

Информация об изменении цен, более чем на 10 процентов, на основные материалы и товары (сырье) в течение соответствующего отчетного периода по сравнению с соответствующим отчетным периодом предыдущего финансового года или об отсутствии такого изменения: изменение цен, более чем на 10 %, в течение III квартала 2008 года по сравнению с III кварталом 2007 годом – нет изменений.

 

Доля импорта в поставках материалов и товаров эмитенту: 1,8% .

 

3.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:

Эмитент осуществляет свою деятельность в основном на российском рынке, а также на рынках стран СНГ, Западной Европы. Основными потребителями продукции ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» являются предприятия подшипниковой, оборонной, авиационной и автомобильной промышленности, электротехники, цветной металлургии, деревообработки и т.д. Предприятие имеет устойчивые хозяйственные связи на основе договоров с ОАО «АвтоВАЗ», ОАО «Вологодский подшипниковый завод», ОАО «Воткинский инструментальный завод», ОАО «Иркут», «Зоря-Машпроект» ГП НПКГ- Украина, а также в СНГ, Прибалтики, Германии, Чехии, Польши .

 

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг):

Факторами, которые могут негативно повлиять на сбыт продукции, являются:

-       при сбыте продукции предприятиям оборонной, авиационной и автомобильной промышленности – отсутствие в бюджете средств на приобретении данной продукции;

-       рост цен на энергоносители и услуги естественных монополий,

-       рост цен на сырье;

-       снижение цен на аналогичную продукцию конкурентами;

-       сроки исполнения заказов

Действия эмитента по уменьшению такого влияния:

1. качество в соответствии с требованиями ГОСТов и ТУ;
2. уменьшение сроков изготовления заказов;
3. обеспечение бесперебойного процесса производства качественным сырьем;
4. снижение затрат;
5. увеличение производительности.

 

3.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий

Эмитентом не осуществляются отдельные виды деятельности, осуществление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации возможно только на основании специального разрешения (лицензии).

 

3.2.6. Совместная деятельность эмитента

Эмитент не ведет и не вел за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих второму кварталу 2008 года, совместную деятельность с другими организациями.

 

3.2.7. Эмитент не является акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами.

 

3.3. Планы будущей деятельности эмитента

Основным планом будущей деятельности является увеличение конкурентоспособности, как на внутреннем, так и на внешнем рынке по выпуску качественного абразивного инструмента.

Основные направления будущей деятельности эмитента:

-       стабилизация и рост производства в соответствии с потребностями рынка, увеличение объема выпуска качественной продукции;

-       расширение рынка сбыта продукции;

-       увеличение объема реализации экспортной продукции.

Кардинальных изменений в направлениях деятельности эмитента, источников получения доходов в 2008 году не планируется. Основные работы в части технического развития направлены на поддержание существующего производственного потенциала, обеспечение стабильности работы существующего оборудования. Поэтому усиление технических служб, внедрение новых технологических решений, повышающих качество продукции и снижающих его себестоимость – актуальная проблема в дальнейшей деятельности.

 

3.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Эмитент в указанных структурах не участвует.

 

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Полное и сокращенное фирменные наименования дочерней организации: Автономная некоммерческая организация «Центр сертификации абразивной продукции» (АНО «Центр сертификации абразивной продукции»)

Место нахождения: 197342, Санкт-Петербург, ул. Белоостровская, 17

основания признания организации дочерним по отношению к эмитенту: эмитент является учредителем АНО «Центр сертификации абразивной продукции»

 

Размер доли участия эмитента в уставном капитале дочерней организации: В соответствии с п. 9.1. Устава АНО «Центр сертификации абразивной продукции», Учредитель наделяет Организацию денежными средствами в размере 8.349 (Восемь тысяч триста сорок девять) рублей, образующие Уставный фонд организации.

 

АНО «Центр сертификации абразивной продукции» доли участия в уставном капитале эмитента не имеет.

описание значения такого общества для деятельности эмитента и описание основного вида деятельности организации:

Целью Организации является: предоставление услуг в области сертификации абразивной продукции. Для достижения указанной цели Организация осуществляет следующие виды деятельности ( не относящиеся к предпринимательской):

·       Осуществляет обязательную и добровольную сертификацию абразивной продукции;

·       Регистрирует и выдает сертификаты соответствия и лицензии на применение знака соответствия в отношении сертифицированной продукции;

·       Осуществляет анализ и учет зарубежных стандартов, протоколов испытаний и других свидетельств соответствия продукции установленным требованиям;

·       Проводит инспекционный контроль за сертифицированной продукцией с привлечением при необходимости территориальных органов Госстандарта России;

·       Отменяет или приостанавливает действия выданных Организацией сертификатов, принимает участие в разработке корректирующих мероприятий, контролирует их выполнение;

·       Предоставляет информацию заинтересованным лицам о результатах сертификации, в том числе о продукции, не прошедшей сертификацию, или о выявленных нарушениях и несоответствии продукции установленным требованиям

·       Ведет реестр сертифицированной продукции;

·       Привлекает добровольные пожертвования.

 

персональный состав коллегиального органа – правления:

председатель правления – Светник Игорь Борисович, 1947 года рождения

доля указанного лица в уставном капитале эмитента – 26.661 %

доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента- 26.749 %

 

член правления- Гордеев Сергей Валентинович, 1964 года рождения

доля указанного лица в уставном капитале эмитента – 22.962 %

доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента- 23.039 %

 

член правления – Московенко Игорь Борисович, 1939 года рождения

доля указанного лица в уставном капитале эмитента – 0 %

доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента- 0 %

 

лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа дочернего общества – директора: Краснов Алексей Николаевич, 1956 года рождения;

доля указанного лица в уставном капитале эмитента – 0.084 %

доля принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 0.078 %

 

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

 

3.6.1. Основные средства по состоянию на 30.09.2008 года

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│ Наименование группы │ Первоначальная │Сумма начисленной │

│объектов основных средств│(восстановительная)│амортизации, руб. │

│ │ стоимость, руб. │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Отчетная дата: __30.09.2008___

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│ здания │7 196 678=56 │ 5 160 544=41 │

├─────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│Итого: │2 036 134=15 │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Отчетная дата: _30.09.2008__

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│ сооружения │442 865=33 │ 152 166=07 │

├─────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│Итого: │290 699=26 │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Отчетная дата: _30.09.2008_

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│машины и оборудование │5 545 566=87 │ 3 218 093=17 │

├─────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│Итого: │2 327 473=70 │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Отчетная дата: _30.09.2008_

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│произ-й и хоз. инвентарь │413 358=78 │264 985=67 │

├─────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│Итого: │148 373=11 │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Отчетная дата: _30.09.2008_

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│ транспортные средства │ 515 790=11 │ 284 7044=84 │

├─────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│Итого: │ 213 634=45 │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Отчетная дата: _30.09.2008_

┌─────────────────────────┬───────────────────┬──────────────────┐

│ земельный участок │ 4 689 659=87 │ ------ │

├─────────────────────────┼───────────────────┼──────────────────┤

│Итого: │ 4 689 659=87 │ │

└─────────────────────────┴───────────────────┴──────────────────┘

Способ начисления амортизационных отчислений по вышеуказанным группам объектов основных средств – линейный.

В течение 5 последних завершенных финансовых лет переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств эмитентом не производилось.

 

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента, и иных основных средств по усмотрению эмитента: отсутствуют.

Факты обременения основных средств эмитента – отсутствуют.

 

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента за соответствующий отчетный период, приводятся в виде следующей таблицы:

Наименование показателя	Показатель
Выручка, тыс. руб.	17176,00
Валовая прибыль, тыс. руб.	8164,00
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль, непокрытый убыток) тыс. руб.	493,00
Рентабельность собственного капитала, %	2,26
Рентабельность активов, %	1,51
Коэффициент чистой прибыли, %	2,87
Рентабельность продукции (продаж), %	4,62
Оборачиваемость капитала	0,78
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб.	0,00
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса	0,00

По состоянию на конец отчетного периода и в сравнении с аналогичным периодом прошлого года показатели упали: В том числе Выручка за третий квартал 2008 года, по сравнению с выручкой за второй квартал 2007 года увеличилась на 559 тыс. руб. (на 3,25%) и составила 17 176 тыс. руб.

Валовая прибыль уменьшилась на 553 тыс. руб. (6,15 %) и составила 8 164 тыс. руб.

Чистая прибыль равна - 493 тыс. руб.

Снизились показатели рентабельности собственного капитала, рентабельности активов и рентабельности продукции и составили 2,26, 1,51, 2,87, 4,62 соответственно.

Коэффициент оборачиваемости капитала – 0,78 раз.

Снижение показателей по таблице «Прибыль и убытки» произошло из-за уменьшения объема реализации рентабельной продукции, увеличения себестоимости продукции, связанное с уменьшением количества заказов, в связи с неблагоприятной обстановкой на отечественном и иностранных рынках.

 

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности.

Выручка от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг

за III квартал 2007 года составила – 17 291 023=00 рублей

Выручка от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг

за III квартал 2008 года составила – 16 000=00 тысяч рублей

 

Прибыль эмитента от основной деятельности за III квартал 2007 года – 2 177=00 тыс. рублей

Прибыль эмитента от основной деятельности за III квартал 2008 года – 493 =00 тыс. рублей.

 

	III квартал 2008 год
Влияние инфляции		Увеличение стоимости выпускаемой продукции связано с инфляционным ростом цен на сырье, энергоресурсы, с увеличением заработной платы; данный фактор оказал влияние на изменение размера выручки от реализации и увеличение прибыли по сравнению с кварталом 2006 годом.	5%
Изменение курсов иностранных валют		отсутствуют
Решения государственных органов		отсутствуют
Иные экономические		Уменьшение объема выручки (прибыли) связано с уменьшением объема реализации рентабельной продукции	90%
Иные финансовые		отсутствуют
Иные политические		отсутствуют
Другие факторы			5%

Мнения указанных органов управления эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента совпадают.

Ни один из членов совета директоров эмитента и исполнительный орган эмитента не имеет особого мнения относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента.

 

4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

За III квартал 2008 года:

Указываются следующие показатели, характеризующие ликвидность эмитента за соответствующий отчетный период:

Наименование показателя	Показатель
Собственные оборотные средства, тыс. руб.	9263,00
Индекс постоянного актива	0,57
Текущий коэффициент ликвидности	1,86
Быстрый коэффициент ликвидности	0,90
Коэффициент автономии собственных средств	0,67

Показатель собственных оборотных средств позволяет определить величину оборотных активов, которые остаются у предприятия в случае единовременного полного погашения задолженности предприятия. По сравнению с прошлым кварталом этот показатель увеличился на 1 128 тыс. руб. и составил 9 263 тыс.руб. Таким образом у эмитента есть необходимый запас финансовой устойчивости, который позволяет обществу осуществлять производственную и коммерческую деятельность, не опасаясь за свое финансовое положение.

Индекс постоянного актива упал на 45,71% процент, эмитент прибегает к помощи заемных средств. Но его положение вполне устойчиво об этом нам говорит и значение коэффициента автономии собственных средств.

Значение коэффициента автономии собственных средств равно 0,67 что указывает на платежеспособность и устойчивость эмитента.

Коэффициенты быстрой и текущей ликвидности так же находятся в пределах нормативных значений 0,90 и 1,86 соответственно. Из чего следует вывод о способности эмитента погасить все текущие обязательства за счет активов.

 

4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем разделе, учредительным документам эмитента:

Уставный капитал эмитента составляет 451 003=00 рубля и соответствует размеру уставного капитала эмитента Уставу ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»;

б) общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций от размещенных акций (уставного капитала) эмитента – 0 рублей;

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента – 25 651=00 рублей;

г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки – 6 299 310=00 рублей; а также сумма разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций общества за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость – продажа акций у эмитента отсутствовала;

д) размер нераспределенной чистой прибыли эмитента по состоянию на 30.09.2008 года составляет – 15 004 тыс. рублей;

е) общая сумма капитала эмитента по состоянию на 30.09.2008 года - 21 780 тыс. рублей.

 

Указываются структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента. Указываются источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты):

 

Структура оборотных активов на 30.09.2008 г.:

Запасы,	10 263 тыс. руб -- 51.24 %
Налог на добавленную стоимость	265 тыс. руб -- 1.31 %
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	7068 тыс. руб -- 35.29 %
Денежные средства	2 434 тыс. руб -- 12.16 %
Итого:	20 031 тыс. руб -- 100 %

 

Политика эмитента по финансированию оборотных средств: эмитент считает, что оборотные средства и капитал Общества достаточны для стабильной работы. Общество имеет возможность финансировать производство за счет собственных оборотных средств в течение длительного времени. Политика эмитента направлена на увеличение собственных оборотных средств, что дает возможность для расширения производства. Политика Эмитента по финансированию оборотных средств за счет самофинансирования будет сохраняться, так как дает возможность сохранить финансовую независимость и стабильность.

Основными факторами, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к увеличению оборотных средств, является повышение рентабельности производства.

 

Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств: Основным фактором, который может повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств явилось бы отсутствие нераспределенной прибыли прошлых лет, которая остается у Эмитента в качестве источника финансирования. Вероятность появления такого фактора – отсутствует. Эмитент сохранил хорошее финансовое положение в период экономической нестабильности, эффективно и последовательно распоряжался ресурсами Общества в рамках основной деятельности.

 

4.3.2. Финансовые вложения эмитента

Ценные бумаги эмитента не допущены к обращению на организаторах торговли.

 

4.3.3. Нематериальные активы эмитента

Отчетная дата: 30.09.2008

Наименование группы объектов нематериальных активов	Первоначальная (восстановительная) стоимость, руб	Сумма начисленной амортизации, руб
Объекты интеллектуальной собственности	1 250=00	1 250=00
Итого (остаточная стоимость):	0
Прочие нематериальные активы	757 891=51	471 879=05
Итого(остаточная стоимость):	286 012=46
Права на товарный знак	20 000=00	377=36
Итого(остаточная стоимость):	19 622=64
ВСЕГО (остаточная стоимость):	305 635=10	472 256=41

 

Нематериальные активы в уставный (складочный) капитал (паевой фонд) не вносились и их поступлений в безвозмездном порядке не имели места.

 

Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах: Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2000 (в ред. Приказов Минфина РФ от 18.09.2006 N 115н, от 27.11.2006 N 155н), утвержденное Приказом Минфина РФ от 16 октября 2000 г. N 91н « Об утверждении положения по бухгалтерскому учету».

 

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

В отчетном периоде расходы по НИОКР отсутствуют.

Эмитентом получено Свидетельство на товарный знак. Приоритет товарного знака 21 июня 2007 года; зарегистрировано в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания РФ – 29 июля 2008 года; дата публикации – 25.08.2008 года.

Срок действия регистрации истекает 21 июня 2017 года. Факторы риска, связанные с возможностью истечения срока на использование товарного знака – минимальны.

 

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» специализируется на выпуске специального абразивного инструмента на керамических, всех видах органических и специальных связках, из шлиф(микро) порошков синтетического алмаза (СА) и кубического нитрида бора (КНБ), высокопористый инструмент на керамической связке с наполнителем КФ, ТКФ, ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» успешно конкурирует с отечественными производителями абразивного инструмента, которые на протяжении последних лет увеличивали объемы производства.

Производство продукции имеет устойчивый характер.

Основными потребителями продукции ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» являются предприятия подшипниковой, оборонной, авиационной и автомобильной промышленности, электротехники, цветной металлургии, деревообработки и т.д. Предприятие имеет устойчивые хозяйственные связи на основе договоров с ООО «АвтоВАЗ», ЗАО «Вологодский подшипниковый завод», ОАО «Волжский подшипниковый завод», «Луцкий подшипниковый завод», Украина, ОАО «Зоря –Машпроект» Украина, а также в СНГ, Прибалтики, Германии, Финляндии, Великобритании и США.

Взаимодействие с этими предприятиями является источником стабильных денежных поступлений и позволяет планировать свою деятельность. Руководители предприятия в своей деятельности ориентируются на изучение потребностей и запросов потребителей, и в качестве одной из главных задач считается повышение качества производимой продукции.

Тенденция развития в сфере основной деятельности направлена на совершенствование технологии и разработку нового шлифинстумента на керамической, органической связках из шлиф (микро) порошков синтетического алмаза (СА) и кубического нитрида бора (КБН), а также увеличение выпуска продукции: на органической связке позволило обеспечить потребность в этом инструменте предприятий деревообрабатывающей и мебельной промышленности Северо-Западного региона, оснащенных импортными станками фирм «Randomat», «Vollmer», «Сriffo». Это позволило исключить закупку импортного инструмента для этих станков.

Отрасль: абразивное производство; производство абразивной продукции и алмазного инструмента
ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» является производителем абразивных инструментов, в том числе из сверхтвердых материалов. Доля выпуска абразивного инструмента составляет 0.9% от общего выпуска абразивной продукции в Российской Федерации.
Отраслевая принадлежность предприятия по ОКВЭД:

26.81 – производство абразивных изделий

28.62 – производство инструментов

51.70 – прочая оптовая торговля

52.48.39 – специализированная розничная торговля прочими непродовольственными товарами, не включенными в другие группировки

73.10 – научные исследования и разработки естественных и технических наук

 

4.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Факторами и условиями, влияющими на деятельность эмитента, являются:

Внешние факторы: увеличение стоимости на энергоносители; что влечет за собой повышение себестоимости выпускаемой продукции, и как следствие уменьшение размера получаемой прибыли. Т.к. в условиях конкуренции на российском рынке эмитент не может соразмерно с увеличением стоимости на энергоресурсы увеличить стоимость выпускаемой продукции.

Внутренние факторы: ограниченные оборотные средства для приобретения сырья и материалов, -для замены и реконструкции собственного оборудования.

Факторов, которые, по мнению эмитента, могут серьезно повлиять на финансово-экономическое положение Эмитента: на конец отчетного квартала не имеется.

 

4.5.2. Конкуренты эмитента

            Основными конкурентами эмитента по основному виду деятельности являются: на рынке в России по производству инструмента из сверхтвердых материалов работают следующие крупные производители:

ОАО «ТерикАлмаз» -                                     г. Терек

ОАО «Абразивный завод «Ильич» -   г. Санкт-Петербург

ОАО «ВНИИ –Алмаз» -                                  г. Москва

ОАО «Виневский алмазный завод»     Московская обл.

ОАО «Московское производственное объединение по выпуску алмазного инструмента», Московская обл., Томилино-2, и другие.

                        По ориентировочным оценкам объем производства данного вида инструмента на вышеуказанных предприятиях в совокупности составляет около 30-35 миллионов рублей в месяц.

                        Основными конкурентами российских производителей инструмента из сверхтвердых материалов в странах ближнего зарубежья являются: «Полтавский алмазный завод», Украина; «Львовский алмазный завод», Украина.

                        Небольшую долю рынка России данного вида продукции из-за высокой цены реализации занимают европейские производители, такие как:

Фирма «WENT», Германия; фирма «WALTER», Германия.

На долю всех остальных производителей приходится менее 1% рынка. Взвешенная оценка позволяет предположить, что ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» занимает 5-7% рынка России.

 

Перечень факторов конкурентоспособности эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции:

1. высокое качество выпускаемой продукции, соразмерное с импортными аналогами;

2. оперативность приема заказов на изготовление и запуска в производство, высокая скорость изготовления выпускаемой продукции;

3. сравнительно невысокие цены при реализации.

Вышеназванные факторы существенно влияют на спрос выпускаемой продукции потребителем, а следовательно, и на конкурентоспособность производимой продукции.

 

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента

по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

Полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с уставом эмитента:

            В соответствии с п. 13.1. Устава эмитента Органами управления общества являются:

                        —        общее собрание акционеров;

                        —        совет директоров;

                        —        единоличный исполнительный орган (генеральный директор);

                        —        в случае назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все функции по управлению делами общества.

    

     В соответствии с п. 13.2. Устава эмитента Органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества является Ревизор.

Общее собрание акционеров.

14.1. Высшим органом управления Общества является общее собрание его акционеров.

14.2. Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров в сроки не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года. Конкретная дата проведения годового общего собрания акционеров определяется решением совета директоров.

Все собрания помимо годового являются внеочередными.

14.3.  Годовое собрание акционеров созывается советом директоров. Данное решение принимается большинством голосов членов совета директоров присутствующих на заседании.

14.4.  Решение общего собрания акционеров принимается путем совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решения по вопросам, поставленным на голосование без предварительного направления (вручения) бюллетеней для голосования при проведении общего собрания акционеров.

14.5.  К компетенции общего собрания акционеров относятся:

14.5.1.  внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции (кроме случаев, предусмотренных в п.п. 2 – 5 ст. 12 Федерального закона «Об акционерных обществах»);

14.5.2.  принятие решения о реорганизации общества;

14.5.3.  принятие решения о ликвидации общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

14.5.4.  определение количественного состава совета директоров общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

14.5.5.  определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

14.5.6.  увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций;

14.5.7.  уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных обществом акций (акций, находящихся в распоряжении общества);

14.5.8.  избрание ревизора общества и досрочное прекращение их полномочий;

14.5.9.  утверждение аудитора общества;

14.5.10.      утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков общества по результатам финансового года;

14.5.11.      определение порядка ведения общего собрания акционеров;

14.5.12.      избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;

14.5.13.      принятие решения о дроблении и консолидации акций;

14.5.14.      принятие решения о выплате дивидендов, размере дивиденда и форме его выплаты по акциям каждой категории (типа);

14.5.15.      принятие решения о дате выплаты дивидендов;

14.5.16.      принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

14.5.17.      принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

14.5.18.      принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организациях;

14.5.19.      утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов общества;

14.5.20.   принятие решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения посредством открытой подписки обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

14.5.21.   принятие решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения посредством открытой подписки обыкновенных акций в количестве 25 и менее процентов, ранее размещенных обыкновенных акций, если советом директоров не было достигнуто единогласия по этому вопросу;

14.5.22.   принятие решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет имущества общества, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров, если советом директоров не было достигнуто единогласия по этому вопросу;

14.5.23.   принятие решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения обществом дополнительных привилегированных акций в пределах количества объявленных акций этой категории (типа) посредством открытой подписки, если советом директоров не было достигнуто единогласия по этому вопросу;

14.5.24.   размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

14.5.25.   принятие решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения обществом дополнительных акций посредством закрытой подписки

14.5.26.      принятие решения о выплате вознаграждений и (или) компенсации расходов членам совета директоров общества в период выполнения ими своих функций, о размерах указанных вознаграждений и компенсаций.

14.5.27.      принятие решения о выплате вознаграждений и (или) компенсации расходов ревизору общества в период исполнения им своих обязанностей, о размерах указанных вознаграждений и компенсаций;

14.5.28.      принятие решения о проведении внеочередной и годовой ревизии финансово-хозяйственной деятельности общества;

14.5.29.      принятие решения о расширении перечня документов, которые общество обязано хранить и предоставлять акционерам для изучения и снятия копий за плату, не превышающую стоимости изготовления этих копий;

14.5.30.      решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

14.6.      Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Общества.

14.7.      Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение совету директоров общества, за исключением вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

14.8.      Общее собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решение по вопросам, не отнесенным Федеральным законом и Уставом общества к его компетенции.

14.9.      Общее собрание акционеров не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.

14.10.   При проведении общего собрания принявшими участие в нем считаются акционеры (их представители), прошедшие регистрацию.

14.11.   На общем собрании акционеров председательствует председатель Совета директоров. Председатель Собрания может поручить ведение общего собрания лицу, выполняющему функции единоличного исполнительного органа, либо лицу, назначенному вести общее собрание акционеров Советом директоров Общества, но при этом председатель Совета директоров остается председателем общего собрания акционеров.

Порядок принятия решений общим собранием акционеров

14.12.   Решение общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров, - владельцев голосующих акций, принимающих участие в собрании, если для принятия решения Федеральным законом «Об акционерных обществах» не установлено иное.

14.13.   Решения по вопросам, указанным в п.п. 1,2,3,5,20,24,25 п.14.5. Устава принимается общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.

14.14.   Решения по вопросам, указанным в п.п.2,6,14,13,16-26 п.14.5. Устава принимается общим собранием акционеров только по предложению совета директоров общества.

14.15.   Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, Протокол общего собрания составляется не позднее 15 дней после закрытия собрания в двух экземплярах, которые подписываются председательствующим и секретарем собрания.

14.16.   Если по каким-либо причинам итоги голосования и принятые решения не могут быть оглашены на общем собрании акционеров, в этом случае Общество обязано в срок 5 дней с момента составления Протокола общего собрания акционеров довести эту информацию до сведения акционеров путем публикации отчета об итогах голосования в газете «Санкт-Петербургский курьер».

14.17.   Решения, принятые общим собранием, обязательны для всех акционеров – как присутствующих, так и отсутствующих на данном собрании

14.18.   Акционер вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием акционеров с нарушением требований закона, устава общества, в случае, если он не принимал участия в общем собрании акционеров или голосовал против принятия такого решения и указанным решением нарушены его права и законные интересы.

Такое заявление может быть подано в суд в течение шести месяцев со дня, когда акционер узнал или должен был узнать о принятом решении.

 

Совет директоров Общества.

15.1. Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом к компетенции общего собрания акционеров.

15.2. К компетенции совета директоров Общества относятся следующие вопросы:

1)   определение приоритетных направлений деятельности общества;

2)   созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных п. 8 ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

3)   утверждение повестки дня общего собрания акционеров;

4)   определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров общества в соответствии с положениями главы VII Федерального закона «Об акционерных обществах» и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;

5)   предварительное утверждение годовых отчетов общества;

6)   предварительное утверждение договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему);

7)    увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет имущества общества, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров;

8)    увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных обыкновенных акций в пределах количества объявленных акций этой категории (типа) посредством открытой подписки в количестве, составляющем 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций общества;

9)    увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных привилегированных акций в пределах количества объявленных акций этой категории (типа) посредством открытой подписки;

10) размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, в количестве 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций;

11) определение способа размещения, порядка и условий размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций;

12) внесение в Устав Общества изменений и дополнений по результатам размещения акций общества, в том числе изменений, связанных с увеличением Уставного капитала Общества, осуществляемом на основании решения совета директоров об увеличении Уставного капитала, если в соответствии с уставом Общества последнему принадлежит право принятия такого решения, иного решения, являющегося основанием размещения акций и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, и зарегистрированного отчета об итогах выпуска акций;

13) внесение в Устав Общества изменений и дополнений, связанных с уменьшением уставного капитала общества путем приобретения акций общества в целях их погашения, осуществляемом на основании решения общего собрания акционеров о таком уменьшении и утвержденного советом директоров отчета об итогах приобретения акций;

14) внесение в устав общества изменений, связанных с созданием филиалов, открытием представительств общества и их ликвидацией;

15) размещение обществом облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

16) утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, отчета об итогах выпуска ценных бумаг, внесение в них изменений и дополнений;

17) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

18) приобретение размещенных обществом акций в соответствии с п. 2 ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

19) образование единоличного исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий;

20) утверждение отчета об итогах приобретения акций, приобретенных в соответствии с п. 1 ст. 72 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

21) рекомендации общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых ревизору общества вознаграждений и компенсаций;

22) рекомендации общему собранию акционеров по порядку распределения прибыли и убытков Общества по результатам финансового года;

23) определение размера оплаты услуг аудитора общества;

24) рекомендации общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

25) использование фондов общества;

26) утверждение внутренних документов общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Федеральным законом «Об акционерных обществах» к компетенции общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов общества, утверждение которых отнесено уставом к компетенции единоличного исполнительного органа общества;

27) создание и ликвидация филиалов, открытие и ликвидация представительств общества, утверждение положений о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений, назначение руководителей филиалов и представительств и прекращение их полномочий;

28) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона «Об акционерных обществах»;

29) одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных обществах»;

30) утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;

31) принятие в любое время решения о проверке финансово–хозяйственной деятельности общества;

32) утверждение лица, уполномоченного подписать договор от имени общества с единоличным исполнительным органом, утверждение договора с лицом, осуществляющим полномочия единоличного исполнительного органа общества;

33) определение перечня дополнительных документов, обязательных для хранения в обществе;

34) определение размера вознаграждений и (или) компенсации расходов, выплачиваемых единоличному исполнительному органу Общества, в период исполнения им своих обязанностей;

35) принятие решения об отчуждении размещенных акций общества, находящихся в распоряжении общества;

36) предварительное одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения обществом недвижимого имущества независимо от суммы сделки;

37) утверждение формы требования акционером о выкупе обществом всех или части принадлежащих ему акций и формы заявления о продаже обществу акций;

38) установление цены выкупа обществом акций, но не ниже рыночной стоимости, которая должна быть определена независимым оценщиком без учета ее изменения в результате действий общества, повлекших возникновение права требовать оценки и выкупа акций.

39) иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом.

15.3. Вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу общества.

Избрание совета директоров

15.4. Члены совета директоров Общества избираются общим собранием акционеров в количестве 5 (пяти) членов на срок до следующего годового общего собрания акционеров.

 

Если годовое общее собрание акционеров не было проведено в сроки, установленные п.1 ст. 47 Федерального закона «Об акционерных обществах», полномочия совета директоров Общества прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания акционеров. Лица, избранные в состав совета директоров Общества, могут переизбираться неограниченное число раз.

15.5. Членом совета директоров Общества может быть только физическое лицо.

Член совета директоров общества может не быть акционером Общества.

15.6. Член совета директоров вправе в любое время добровольно сложить свои полномочия, известив об этом письменно председателя совета директоров и указав дату сложения с себя полномочий. При этом полномочия остальных членов совета директоров не прекращаются, кроме случая, установленного в следующем пункте устава Общества.

15.7. В случае, когда количество членов совета директоров общества становится менее половины от числа членов совета директоров, определенного уставом Общества, совет директоров Общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания нового состава совета директоров Общества. Оставшиеся члены совета директоров Общества вправе принимать решение только о созыве такого внеочередного общего собрания акционеров.

15.8. Общее собрание акционеров вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий всего состава совета директоров.

15.8.1. Выборы членов совета директоров общества осуществляются кумулятивным голосованием. При этом число голосов, принадлежащих каждому акционеру, умножается на число лиц, которые должны быть избраны в совет директоров общества, и акционер вправе отдать полученные таким образом голоса полностью за одного кандидата или распределить их между двумя и более кандидатами.

Председатель совета директоров

15.9. Председатель совета директоров общества избирается членами совета директоров Общества из их числа большинством голосов от общего числа членов совета директоров Общества, при этом не учитываются голоса выбывших членов совета директоров.

15.10. Совет директоров общества вправе в любое время переизбрать своего председателя большинством голосов от общего числа членов совета директоров.

15.11. Председатель совета директоров общества организует его работу, созывает заседания совета директоров Общества и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола.

15.12. В случае отсутствия председателя совета директоров Общества, его функции осуществляет один из членов совета директоров общества по решению совета директоров Общества.

Заседание совета директоров

15.13. Заседание совета директоров Общества созывается председателем совета директоров Общества по его собственной инициативе, по требованию члена совета директоров, ревизора Общества или аудитора Общества, исполнительного органа общества.

15.14. Кворумом для проведения заседания совета директоров является присутствие более половины от числа членов совета директоров, определенного уставом, кроме кворума по вопросам, для принятия решения по которым в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом Общества требуется единогласие, большинство в три четверти голосов или большинство всех членов совета директоров, без учета голосов выбывших членов совета директоров, а также большинство членов совета директоров, незаинтересованных в совершении Обществом сделки.

Под выбывшими членами совета директоров понимаются:

- умершие, безвестно отсутствующие и признанные недееспособными;

- лица, добровольно сложившие с себя полномочия членов совета директоров и письменно уведомившие об этом общество;

- лица, полномочия которых в должности членов совета директоров прекращены или приостановлены вступившим в законную силу решениями правоохранительных органов.

15.15. В случае, когда количество членов совета директоров Общества становится менее количества, составляющего указанный кворум, совет директоров Общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров для избрания нового состава совета директоров Общества.

15.16. Решения на заседании совета директоров общества принимаются большинством голосов членов совета директоров общества, принимающих участие в заседании, если Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом Общества не предусмотрено иное.

15.17. При решении вопросов на заседании совета директоров Общества каждый член совета директоров Общества обладает одним голосом. Передача права голоса членом совета директоров Общества иному лицу, в том числе другому члену совета директоров Общества, не допускается.

15.18.   Решения по следующим вопросам принимаются единогласно всеми членами совета директоров, при этом не учитываются голоса выбывших членов совета директоров:

1)   увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций за счет имущества общества, когда размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения их среди акционеров;

2) увеличение уставного капитала общества путем размещения обществом дополнительных обыкновенных акций в пределах количества объявленных акций этой категории (типа) посредством открытой подписки в количестве, составляющем 25 и менее процентов ранее размещенных обыкновенных акций общества;

3) увеличение уставного капитала общества путем размещения обществом дополнительных привилегированных акций в пределах количества объявленных акций этой категории (типа) посредством открытой подписки;

4) одобрение крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет от 25 до 50 процентов балансовой стоимости активов общества.

      Если единогласие совета директоров общества по вышеперечисленным вопросам не достигнуто, то по решению совета директоров общества эти вопросы могут быть вынесены на решение общего собрания акционеров.

15.19. Решения по следующим вопросам принимаются большинством в три четверти голосов членов совета директоров Общества, при этом не учитываются голоса выбывших членов совета директоров:

1) решение об образовании временного единоличного исполнительного органа общества и об образовании нового исполнительного органа общества или о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему (в случае невозможности единоличным исполнительным органом общества или управляющей организацией (управляющим) исполнять свои обязанности);

2) избрание, переизбрание и прекращение полномочий председателя совета директоров.

15.20. Решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, принимается советом директоров до ее совершения большинством голосов директоров, не заинтересованных в ее совершении. Если количество незаинтересованных директоров составляет менее определенного уставом кворума для проведения заседания совета директоров, решение по данному вопросу должно приниматься общим собранием акционеров.

 

 

Единоличный исполнительный орган Общества.

В соответствии с п. 16 Устава эмитента:

16.1. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества (генеральным директором). Единоличный исполнительный орган подотчетен совету директоров Общества и общему собранию акционеров.

16.2. К компетенции исполнительного органа Общества относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и совета директоров Общества.

Единоличный исполнительный орган организует выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров Общества.

Единоличный исполнительный орган без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества в пределах, установленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества, в том числе:

16.2.1. осуществляет оперативное руководство деятельностью общества;

16.2.2. имеет право первой подписи финансовых документов; распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;

16.2.3. представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами;

16.2.4. утверждает штаты, применяет к работникам меры поощрения и налагает на них взыскания;

16.2.5. совершает сделки от имени общества, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом общества;

16.2.6. выдает доверенности от имени общества;

16.2.7. открывает в банках счета общества;

16.2.8. организует ведение бухгалтерского учета и отчетности общества; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества;

16.2.9. исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности общества и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и уставом общества, за исключением функций, закрепленных за другими органами управления общества.

16.3. Права и обязанности, сроки и размеры оплаты услуг генерального директора определяются договором, заключаемым генеральным директором с Обществом. Договор от имени Общества подписывается председателем совета директоров или лицом, уполномоченным советом директоров Общества.

16.4. На отношения между Обществом и единоличным исполнительным органом общества действие законодательства Российской Федерации о труде распространяется в части, не противоречащей ФЗ «Об акционерных обществах».

16.5. Генеральный директор избирается советом директоров Общества на срок 3 года.

Полномочия генерального директора действуют с момента его избрания Советом директоров Общества до образования единоличного исполнительного органа Общества следующим Советом директоров, утвержденным очередным годовым общим собранием акционеров, следующим через 3 года за годовым общим собранием акционеров, на котором был избран первоначальный Совет директоров Общества.

16.6. В случае, если единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор) или управляющая организация (управляющий) не могут исполнять свои обязанности, совет директоров общества вправе принять решение об образовании временного единоличного исполнительного органа общества (директора, генерального директора) или об образовании нового исполнительного органа общества, либо принять решение о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему.

 

Адрес страницы в сети «Интернет», на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов эмитента: http://www.abrasiv.ru .

В отчетном периоде            изменения в Устав эмитента, а также во внутренние документы, регулирующие деятельность органов эмитента, не вносились.

 

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

Персональный состав Совета директоров эмитента:

1. Председатель Совета директоров – Светник Игорь Борисович , 1947 года рождения

Образование – высшее

Должности, занимаемые Светником И.Б. в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

2003 год – по настоящее время: заместитель директора ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» по общим вопросам; генеральный директор ООО «БалтИнструмент»- по совместительству.

доли принадлежащих такому лицу обыкновенных акций эмитента: 26.749 % от общего количества обыкновенных акций (26.661 % от УК );

количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 акций;

доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента – 0 %;

Родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Светник И.Б. не имеет.

Сведения о привлечении Светника И.Б. к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Светник И.Б. не привлекался к ответственности за правонарушения, оговоренные в настоящем подпункте.

Светник И.Б. не занимал должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

 

2. член Совета директоров, генеральный директор эмитента – Гордеев Сергей Валентинович, 1964 года рождения

Образование - высшее

Должности, занимаемые Гордеевым С.В. в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

2003 год – по настоящее время: генеральный директор ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»

доли принадлежащих такому лицу обыкновенных акций эмитента: 23.039 % от общего количества обыкновенных акций (22.962 % от УК Общества);

количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 акций;

доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента – 0 %;

жена – Гордеева Елена Владимировна, акционер общества; доли принадлежащих Гордеевой Е.В. обыкновенных акций эмитента: 22.216 % от общего количества обыкновенных акций (22.07 % от УК Общества);

других родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Гордеев С.В. не имеет.

Сведения о привлечении Гордеева С.В. к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Гордеев С.В. не привлекался к ответственности за правонарушения, оговоренные в настоящем подпункте.

Гордеев С.В. не занимал должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

 

4. член Совета директоров – Краснов Алексей Николаевич, 1956 года рождения

Образование - высшее

Должности, занимаемые Красновым А.Н. в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

2003 год – по настоящее время: начальник отдела абразивного инструмента ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»

доли принадлежащих такому лицу обыкновенных акций эмитента: 0.078% от общего количества обыкновенных акций (0.084 % от УК Общества);

количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 акций;

доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента – 0 %;

родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Краснов А.Н. не имеет.

Сведения о привлечении Краснов А.Н. к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Краснов А.Н. не привлекался к ответственности за правонарушения, оговоренные в настоящем подпункте.

Краснов А.Н. не занимал должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

 

5. член Совета директоров – Мирер Александр Рудольфович, 1946 года рождения

Образование - высшее

Должности, занимаемые Мирером А.Р. в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

2003 год – 01.02.2005 года начальник отдела снабжения ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»

с 01.02.2005 года - по настоящее время: заместитель генерального директора ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»

доли принадлежащих такому лицу обыкновенных акций эмитента: 0 % от общего количества обыкновенных акций (0 % от УК Общества);

количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 акций;

доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента – 0 %;

родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Мирер А.Р. не имеет.

Сведения о привлечении Мирера А.Р. к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Мирер А.Р. не привлекался к ответственности за правонарушения, оговоренные в настоящем подпункте.

Мирер А.Р. не занимал должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

 

6. член Совета директоров – Черкудинов Сергей Николаевич, 1939 года рождения

Образование - высшее

Должности, занимаемые Черкудиновым С.Н. в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

2003 год – по настоящее время: начальник отдела инструмента из сверхтвердых материалов ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»

доли принадлежащих такому лицу обыкновенных акций эмитента: 0 % от общего количества обыкновенных акций (0.0022 % от УК Общества);

количество акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: 0 акций;

доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента – 0 %;

родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента Черкудинов С.Н. не имеет.

Сведения о привлечении Черкудинова А.С. к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличие судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Черкудинов А.С. не привлекался к ответственности за правонарушения, оговоренные в настоящем подпункте.

Черкудинов А.С. не занимал должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

 

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента

Орган управления – Совет директоров Эмитента:

Виды вознаграждений	Размер вознаграждений, выплаченных эмитентом за 2007 год	Размер вознаграждений, выплаченных эмитентом в текущем финансовом году
Заработная плата в соответствии с условиями трудового договора	1 702 316=61	1 406 026=43
Премии	131 095=00	113 058=00
Комиссионные	-	-
Льготы и/ или компенсации расходов	-	-
Иные имущественные предоставления	71 666=83	13 138=45

 

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

В соответствии разделом 18 Устава Общества контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества осуществляется ревизором Общества. Порядок деятельности ревизора определяется внутренним документом общества, утверждаемым общим собранием акционеров.

Ревизор является контрольным органом Общества и избирается годовым общим собранием акционеров ежегодно на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Если по каким-либо причинам выборы Ревизора на годовом общем собрании акционеров не состоялись, то полномочия Ревизора пролонгируются до выборов нового Ревизора.

Полномочия ревизора могут быть прекращены досрочно решением общего собрания акционеров. Лицо, избранное Ревизором Общества, может переизбираться неограниченное число раз.

Ревизором Общества может быть как акционер Общества, так и любое лицо, предложенное акционером (акционерами), в соответствии со ст.53 ФЗ «Об акционерных обществах». Ревизор Общества не может одновременно являться членом совета директоров Общества, а также занимать иные должности в органах управления Общества.

В компетенцию ревизионной комиссии входит:

- проверка финансовой документации общества, бухгалтерской отчетности, заключений комиссии по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;

- анализ правильности и полноты ведения бухгалтерского, налогового управленческого и статистического учета;

- анализ финансового положения общества, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, чистых активов и уставного капитала, выявление резервов улучшения экономического состояния общества, выработка рекомендаций для органов управления обществом;

- проверка своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг, платежей в бюджет и внебюджетные фонды, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям, погашений прочих обязательств;

- подтверждение достоверности данных, включаемых в годовые отчеты общества, годовую бухгалтерскую отчетность, отчетов о прибылях и убытках (счета прибылей и убытков), распределения прибыли, отчетной документации для налоговых и статистических органов, органов государственного управления;

- проверка правомочности единоличного исполнительного органа по заключению договоров от имени общества;

- проверка правомочности решений, принятых советом директоров, единоличным исполнительным органом, ликвидационной комиссией и их соответствия уставу общества и решениям общего собрания акционеров;

- анализ решений общего собрания на их соответствие закону и уставу общества.

Ревизионная комиссия имеет право:

- осуществлять ревизию финансово-хозяйственной деятельности общества по итогам деятельности общества за год, а также во всякое время;

- требовать личного объяснения от членов совета директоров, работников общества, включая любых должностных лиц, по вопросам, находящимся в компетенции ревизионной комиссии;

- ставить перед органами управления вопрос об ответственности работников общества, включая должностных лиц, в случае нарушения ими устава, положений, правил и инструкций, принимаемых обществом;

- привлекать на договорной основе к своей работе специалистов, не занимающих штатных должностей в обществе.

Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год, а также во всякое время по инициативе ревизора Общества, решению общего собрания акционеров, совета директоров Общества или по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.

По требованию ревизора Общества лица, занимающие должности в органах управления Общества, обязаны представить документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Ревизор Общества вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном п.1 ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Ревизор общества вправе потребовать созыва заседания совета директоров в порядке, предусмотренном п.1 ст. 68 Федерального закона «Об акционерных обществах». Председатель совета директоров не вправе отказать ревизору в созыве заседания совета директоров по его требованию.

Акции, принадлежащие членам совета директоров Общества или лицам, занимающим должности в органах управления Общества, не могут участвовать в голосовании при избрании ревизора Общества.

По решению общего собрания акционеров ревизору Общества в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением им своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.

 

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

В соответствии с п. 13.3. Устава эмитента на годовом общем собрании акционеров 22.05.2008 года избран Ревизор (Протокол Общего собрания акционеров № 22 от 02.06.2008 года):

Денисова Тамара Владимировна, 1957 года рождения;

Образование: высшее экономическое;

Должности, занимаемые кандидатом в ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование» и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

2003 год по 2005 год – менеджер по работе с клиентами в ОАО «НПК «Абразивы и Шлифование»;

2005 – по настоящее время – начальник Производственного - сбытового отдела.

Доли принадлежащих Денисовой Т.В. обыкновенных акций Общества – 0%

 

Доли принадлежащих Ревизору обыкновенных акций эмитента и количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента – 0%

Доля участия Ревизора в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ эмитента, а для тех дочерних и зависимых обществ эмитента, которые являются акционерными обществами, - также доли принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента и количества акций дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента – 0 %

Родственные связи между членом органа эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью и иными членами органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, членами коллегиального исполнительного органа эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа эмитента – отсутствуют.

Сведения о привлечении члена органа эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: Денисова Т.В. не привлекался к ответственности за правонарушения, оговоренные в настоящем подпункте.

Денисова Т.В. не занимала должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

 

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Ревизор - Денисова Тамара Владимировна

Виды вознаграждений	Размер вознаграждений, выплаченных эмитентом за 2007 год	Размер вознаграждений, выплаченных эмитентом в текущем финансовом году
Заработная плата в соответствии с условиями трудового договора	138 893=61	120 255=90
Премии	37 700=00	31 495=00
Комиссионные	-	-
Льготы и/ или компенсации расходов	-	-
Иные имущественные предоставления	694=10	3 644=59

 

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента.

(работников) эмитента.

Наименование показателя	Отчетный период - III квартал 2008 года
Среднесписочная численность работников, чел.	114
Доля сотрудников эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, %	42%
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, руб.	4 818 638
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, руб.	31 640
Общий объем израсходованных денежных средств, руб.	4 850 278

Ключевые сотрудники, оказывающие существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность эмитента:

Генеральный директор эмитента, член Совета директоров – Гордеев Сергей Валентинович;

Председатель Совета директоров эмитента – Светник Игорь Борисович

Член Совета директоров эмитента – Краснов Алексей Николаевич

Член Совета директоров эмитента – Мирер Александр Рудольфович

Член Совета директоров эмитента – Черкудинов Алексей Сергеевич

Сотрудниками (работниками) эмитента не создан профсоюзный орган.

 

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

Соглашения или обязательства эмитента, касающиеся возможности участия сотрудников (работников) эмитента в его уставном капитале, а также доля участия в уставном капитале эмитента, которая может быть приобретена (которое может быть приобретено) по таким соглашениям или обязательствам сотрудниками (работниками) эмитента – отсутствуют

Опционы эмитента сотрудникам (работникам) эмитента не предоставляются.

 

VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

 

6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента

Указывается общее количество акционеров эмитента на дату окончания отчетного квартала – 325 акционеров, зарегистрированных в реестре акционеров на 30.09. 2008 года.

 

6.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

 

Лица, владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций эмитента:

Лица, владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента или не менее чем 5 процентами обыкновенных акций эмитента:

1. Общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Аврора»

Место нахождения: 101002, Санкт-Петербург, наб. Реки Фонтанки, д.52, лит Д

размер доли акционера эмитента в уставном капитале эмитента – 10.5121 % от УК

размер доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента – 10.607 % от общего количества обыкновенных акций.

 

2. Гордеев Сергей Валентинович

идентификационный номер налогоплательщика ИНН 780601444794;

размер доли акционера эмитента в уставном капитале эмитента – 22.962 % от УК, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента- 23.039 % от общего кол-ва обыкновенных акций.

 

3. Гордеева Елена Владимировна

идентификационный номер налогоплательщика ИНН 780601292301;

размер доли акционера эмитента в уставном капитале эмитента – 22.07 % от УК, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента- 22.216% от общего кол-ва обыкновенных акций.

 

4.Степанова Нина Николаевна

идентификационный номер налогоплательщика ИНН 780420274205;

размер доли акционера эмитента в уставном капитале эмитента – 10.199 % от УК, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента- 10.292 % от общего кол-ва обыкновенных акций.

 

5. Светник Игорь Борисович

идентификационный номер налогоплательщика ИНН 780218187981;

размер доли акционера эмитента в уставном капитале эмитента – 26.661 % от УК, а также доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента- 26.749 % от общего кол-ва обыкновенных акций.

 

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции")

Государство или муниципальное образование не является акционером эмитента.

Специальное право на участие Российской Федерации в управлении эмитентом - акционерным обществом ("золотой акции") отсутствует.

 

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента

Ограничения количества акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру уставом эмитента не предусмотрены, таким образом, отсутствуют.

 

Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале эмитента Законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не установлены, таким образом, отсутствуют.

Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале эмитента отсутствуют.

 

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

Составы акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные на дату списка лиц, имевших право на участие в каждом общем собрании акционеров эмитента, проведенном за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала:

2003 год.

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, определенные за III квартал 2003 года по данным списка лиц, имевших право на участие в собрании акционеров 29.04.2003 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 04 апреля 2003 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Российский Фонд Федерального Имущества (РФФИ);

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.868 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.955 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 14.463 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 14.551 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 17.038 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 17.14 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Родин Юрий Викторович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 16.812 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 16.916 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехова Наталья Вячеславовна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.601 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.686 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

6. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехов Юрий Александрович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 7.210 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 7.23 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2004 год.

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие в собрании акционеров 26.05.2004 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 23 апреля 2004 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Российский Фонд Федерального Имущества (РФФИ);

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.868 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.955 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 16.539 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 16.04 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 20.214 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 19.604 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Родин Юрий Викторович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 19.438 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 18.893 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехова Наталья Вячеславовна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.601 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.686 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

6. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехов Юрий Александрович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.837 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.924 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие в собрании акционеров 29.10.2004 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 24 сентября 2004 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Российский Фонд Федерального Имущества (РФФИ);

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.868 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.955 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 16.347 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 15.832 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 19.073 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 18.453 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Родин Юрий Викторович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 16.857 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 16.289 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехова Наталья Вячеславовна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 9.601 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 9.686 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

6. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехов Юрий Александрович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 8.948 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 8.31 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие в годовом общем собрании акционеров 01.06.2005 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 29 апреля 2005 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Российский Фонд Федерального Имущества (РФФИ);

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.512 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.607 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 16.76 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 16.868 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 19.537 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 19.661 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Родин Юрий Викторович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 17.247 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 17.355 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехова Наталья Вячеславовна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.228 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.32 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

6. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Орехов Юрий Александрович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 8.822 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 8.853 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие во внеочередном общем собрании акционеров 01.12.2005 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 31 октября 2005 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Российский Фонд Федерального Имущества (РФФИ);

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.512 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.607 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 23.842 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 23.971 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 19.537 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 19.661 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеева Елена Владимировна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.07 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 22.216 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Степанова Нина Николаевна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.199 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.292 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие в годовом общем собрании акционеров 31.05.2006 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 26 апреля 2006 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Российский Фонд Федерального Имущества (РФФИ);

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.512 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.607 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 26.585 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 26.683 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.816 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 22.891 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеева Елена Владимировна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.07 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 22.216 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Степанова Нина Николаевна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.199 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.292 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие в годовом общем собрании акционеров 29.05.2007 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 04 мая 2007 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.512 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.607 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 26.661 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 26.749 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.962 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 23.039 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеева Елена Владимировна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.07 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 22.216 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Степанова Нина Николаевна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.199 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.292 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

Состав акционеров эмитента, владевших не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента, а также не менее 5 процентами обыкновенных акций эмитента, по данным списка лиц, имевших право на участие в годовом общем собрании акционеров 22.05.2008 года:

дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров эмитента: 22 апреля 2008 года.

1. Полное и сокращенное фирменные наименования юридического лица - акционера: Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.512 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.607 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

2. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Светник Игорь Борисович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 26.661 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 26.749 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

3. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеев Сергей Валентинович;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.962 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 23.039 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

4. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Гордеева Елена Владимировна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 22.07 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 22.216 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

5. Фамилия, имя, отчество лица- акционера: Степанова Нина Николаевна;

доля лица в уставном капитале эмитента – 10.199 % от УК эмитента;

доля принадлежавших указанному лицу обыкновенных акций эмитента – 10.292 % от общего количества обыкновенных акций эмитента.

 

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Эмитентом не совершалось сделок, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации сделками, в совершении которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным органом управления эмитента, по итогам последнего отчетного квартала.

 

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

Структура дебиторской задолженности эмитента с группировкой по сроку исполнения обязательств за III квартал 2008 года.

┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐

│ Вид дебиторской задолженности │ Срок наступления платежа │

│ ├──────────────┬─────────────────┤

│ │До одного года│Свыше одного года│

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Дебиторская задолженность│ 7 107 275 │ │

│покупателей и заказчиков, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Дебиторская задолженность по│ ---- │ │

│векселям к получению, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Дебиторская задолженность│ ----- │ │

│участников (учредителей) по│ │ │

│взносам в уставный капитал,│ │ │

│руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Дебиторская задолженность по│ 739 943 │ │

│авансам выданным, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Прочая дебиторская│ 3 449 210 │ │

│задолженность, руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│Итого, руб. │ 7 108 985 │ │

├───────────────────────────────┼──────────────┼─────────────────┤

│ в том числе просроченная, │ │ X │

│ руб. │ │ │

└───────────────────────────────┴──────────────┴─────────────────┘

 

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности:

1. ООО «Икар»

Место нахождения: 194044, Санкт-Петербург, Крапивный пер.5, ИНН 7802301559

сумма дебиторской задолженности – 2 283 969=33 рублей, что составляет 32,12 % от общей суммы дебиторской задолженности.

размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени) – отсутствуют.

2. Открытое акционерное общество «АвтоВАЗ»

Место нахождения: 445024, Самарская обл., г. Тольятти, Южное шоссе, д.36, ИНН 6320002223

сумма дебиторской задолженности – 1 138 697=66 рублей, что составляет – 16,02 % от общей суммы дебиторской задолженности;

размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени) – отсутствуют;

У эмитента отсутствуют дебиторы, являющиеся аффилированными лицами.

 

VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

Состав годовой бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к ежеквартальному отчету:

1. Баланс – Форма №1

2. Отчет о прибылях и убытках – Форма №2

3. Отчет об изменениях капитала – Форма №3

4. Отчет о движении денежных средств (форма 4)

5. Приложение к бухгалтерскому балансу (форма 5)

В ежеквартальном отчете эмитента за III квартал 2008 года вышеназванная отчетность не предоставляется.

 

 

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный период

 

Состав квартальной бухгалтерской отчетности эмитента, прилагаемой к ежеквартальному отчету:

1. Баланс (Форма №1)

2. Отчет о прибылях и убытках (Форма №2)

 

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 30 сентября 2008 г. +------------+

¦ К о д ы ¦

+------------¦

Форма N 1 по ОКУД ¦ 0710001 ¦

+------------¦

Дата (год,м-ц,число)¦ 2008|9|30 ¦

+------------¦

Организация ОАО "НПК"Абразивы и Шлифование" по ОКПО ¦05790076 ¦

+------------¦

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7814013298\781401001¦

+------------¦

Отрасль Производство по ОКВЭД ¦26.81 ¦

+------------¦

Организационно-правовая форма / форма собственности ¦ ¦ ¦

ОАО по ОКОПФ / ОКФС ¦47 ¦41 ¦

+------------¦

Единица измерения: тыс рруб. по ОКЕИ ¦384 ¦

+------------+

Адрес 197342, Россия, Санкт-Петербург, Бело

островская ул., д. 17 +------------+

Дата утверждения ¦ ¦

+------------¦

Дата отправки / принятия ¦ ¦

+------------+

-------------------------------------------------------------------------------+

А К Т И В ¦Код ¦ На начало¦ На конец ¦

¦пока¦ отчетного¦ отчетного¦

¦зат.¦ года ¦ периода ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

I. Внеоборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦

Нематериальные активы ¦110 ¦ 286¦ 306¦

Основные средства ¦120 ¦ 10254¦ 10153¦

Незавершенное строительство ¦130 ¦ 2216¦ 2058¦

Доходные вложения в материальные ценности |135 ¦ ¦ ¦

Долгосрочные финансовые вложения ¦140 ¦ ¦ ¦

Прочие внеоборотные активы ¦150 ¦ 10 ¦ --¦

Итого по разделу I ¦190 ¦ 12767¦ 12517¦

-------------------------------------------------------------------------------+

§

-------------------------------------------------------------------------------+

А К Т И В ¦Код ¦ На начало¦ На конец ¦

¦пока¦ отчетного¦ отчетного¦

¦зат.¦ года ¦ периода ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

II. Оборотные активы ¦ ¦ ¦ ¦

Запасы ¦210 ¦ 11382¦ 10263¦

в том числе ¦ ¦ ¦ ¦

сырье,материалы и др.аналог.ценности ¦211 ¦ 8872¦ 7740¦

животные на выращивании и откорме ¦212 ¦ ¦ ¦

затраты в незавершенном производстве (издержках ¦ ¦ ¦ ¦

обращения) ¦213 ¦ 1726¦ 1279¦

готовая продукция и товары для перепродажи ¦214 ¦ 674¦ 907¦

товары отгруженные ¦215 ¦ ¦ ¦

расходы будущих периодов ¦216 ¦ 110¦ 338¦

прочие запасы и затраты ¦217 ¦ ¦ ¦

НДС по приобретенным ценностям ¦220 ¦ 330¦ 265¦

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожи- ¦ ¦ ¦ ¦

даются более чем через 12 месяцев после отчетной ¦ ¦ ¦ ¦

даты) ¦230 ¦ ¦ ¦

в том числе ¦ ¦ ¦ ¦

покупатели и заказчики ¦231 ¦ ¦ ¦

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожи- ¦ ¦ ¦ ¦

даются в течение 12 месяцев после отчетной даты), ¦240 ¦ 8199¦ 7068¦

в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦

покупатели и заказчики ¦241 ¦ 3977¦ 2920¦

Краткосрочные финансовые вложения ¦250 ¦ ¦ ¦

Денежные средства ¦260 ¦ 2267¦ 2434¦

Прочие оборотные активы ¦270 ¦ ¦ ¦

Итого по разделу II ¦290 ¦ 22178¦ 20031¦

БАЛАНС ¦300 ¦ 34944¦ 32548¦

-------------------------------------------------------------------------------+

§

-------------------------------------------------------------------------------+

П А С С И В ¦Код ¦ На начало¦ На конец ¦

¦пока¦ отчетного¦ отчетного¦

¦зат.¦ года ¦ периода ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

III. Капитал и резервы ¦ ¦ ¦ ¦

Уставный капитал ¦410 ¦ 451¦ 451¦

Собственные акции, выкупленные у акционеров ¦411 ¦ ¦ ¦

Добавочный капитал ¦420 ¦ 6299¦ 6299¦

Резервный капитал, в том числе: ¦430 ¦ 26¦ 26¦

резервные фонды, образованные в соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦

законодательством ¦431 ¦ 26¦ 26¦

резервы, образованные в соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦

учредительными документами ¦432 ¦ ¦ ¦

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ¦470 ¦ 14951¦ 15004¦

Итого по разделу III ¦490 ¦ 21727¦ 21780¦

IV.Долгосрочные обязательства ¦ ¦ ¦ ¦

Займы и кредиты ¦510 ¦ ¦ ¦

Отложенные налоговые обязательства ¦515 ¦ 146¦ 150¦

Прочие долгосрочные обязательства ¦520 ¦ ¦ ¦

Итого по разделу IV ¦590 ¦ 146¦ 150¦

V.Краткосрочные обязательства ¦ ¦ ¦ ¦

Займы и кредиты ¦610 ¦ 3010¦ 1509¦

Кредиторская задолженность, в том числе: ¦620 ¦ 9964¦ 9011¦

поставщики и подрядчики ¦621 ¦ 5534¦ 5554¦

задолженость перед персоналом организации ¦622 ¦ 736¦ 775¦

задолженость перед государственными ¦ ¦ ¦ ¦

внебюджетными фондами ¦623 ¦ 318¦ 374¦

задолженность по налогам и сборам ¦624 ¦ 659¦ 636¦

прочие кредиторы ¦625 ¦ 2718¦ 1672¦

Задолженность участникам (учредителям) ¦ ¦ ¦ ¦

по выплате доходов ¦630 ¦ 97¦ 97¦

Доходы будущих периодов ¦640 ¦ ¦ ¦

Резервы предстоящих расходов ¦650 ¦ ¦ ¦

Прочие краткосрочные обязательства ¦660 ¦ ¦ ¦

Итого по разделу V ¦690 ¦ 13071¦ 10617¦

БАЛАНС ¦700 ¦ 34944¦ 32548¦

-------------------------------------------------------------------------------+

-------------------------------------------------------------------------------+

Справка о наличии ценностей, ¦ ¦ ¦ ¦

учитываемых на забалансовых счетах ¦ ¦ ¦ ¦

----------------------------------------------------+----+----------+----------¦

Арендованные основные средства ¦910 ¦ 3737¦ 4622¦

в том числе по лизингу ¦911 ¦ 3737¦ 4622¦

Товарно-материальные ценности, принятые на ответ- ¦ ¦ ¦ ¦

ственное хранение ¦920 ¦ 11¦ 137¦

Товары, принятые на комиссию ¦930 ¦ ¦ ¦

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособ- ¦ ¦ ¦ ¦

ных дебиторов ¦940 ¦ 151¦ 220¦

Обеспечения обязательств и платежей полученные ¦950 ¦ ¦ ¦

Обеспечения обязательств и платежей выданные ¦960 ¦ ¦ ¦

Износ жилищного фонда ¦970 ¦ ¦ ¦

Износ объектов внешнего благоустройства ¦ ¦ ¦ ¦

и других аналогичных объектов ¦980 ¦ ¦ ¦

Нематериальные активы, полученные в пользование ¦990 ¦ ¦ ¦

----------------------------------------------------+----+----------+-----------

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за период с 1 Января по 30 сентября 2008 г. +------------+

¦ К о д ы ¦

+------------¦

Форма N 2 по ОКУД ¦ 0710002 ¦

+------------¦

Дата (год,м-ц,число)¦2008|09|30 ¦

+------------¦

Организация ОАО "НПК"Абразивы и Шлифование" по ОКПО ¦05790076 ¦

+------------¦

Идентификационный номер налогплательщика ИНН 7814013298\781401001¦

+------------¦

Отрасль Производство по ОКВЭД ¦26.81 ¦

+------------¦

Организационно-правовая форма / форма собственности ¦ ¦ ¦

ОАО по ОКОПФ / ОКФС ¦47 ¦41 ¦

+------------¦

Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ ¦384 ¦

+------------+

 

-------------------------------------------------------------------------------+

Показатель ¦За отчетный¦За аналогич- ¦

-----------------------------------------------------¦ период ¦ный период ¦

наименование ¦код ¦ ¦пред. года ¦

------------------------------------------------+----+-----------+-------------¦

1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦

------------------------------------------------+----+-----------+-------------¦

Доходы и расходы по обычным видам деятельности¦ ¦ ¦ ¦

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, ¦ ¦ ¦ ¦

работ, услуг (за минусом налога на добавленную ¦ ¦ ¦ ¦

стоимость, акцизов и аналогичных обязательных ¦ ¦ ¦ ¦

платежей) ¦010 ¦ 45148¦ 46324¦

Себестоимость проданных товаров, продукции, ¦ ¦ ¦ ¦

работ, услуг ¦020 ¦ -22537¦ -23765¦

Валовая прибыль ¦029 ¦ 22611¦ 22559¦

Коммерческие расходы ¦030 ¦ -797¦ -840¦

Управленческие расходы ¦040 ¦ -20720¦ -17813¦

Прибыль (убыток) от продаж ¦050 ¦ 1094¦ 3906¦

Прочие доходы и расходы ¦ ¦ ¦ ¦

Проценты к получению ¦060 ¦ 0¦ 1¦

Проценты к уплате ¦070 ¦ -259¦ -153¦

Доходы от участия в других организациях ¦080 ¦ ¦ ¦

Прочие доходы ¦090 ¦ 3321¦ 3486¦

Прочие расходы ¦100 ¦ -3775¦ -4154¦

Прибыль (убыток) до налогообложения ¦140 ¦ 381¦ 3086¦

Отложенные налоговые обязательства ¦142 ¦ - 4¦ -50¦

Текущий налог на прибыль ¦150 ¦ -30 ¦ -827¦

Налоговые санкции ¦180 ¦ - 7 ¦ 131¦

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода ¦190 ¦ 340¦ 2340¦

СПРАВОЧНО: ¦ ¦ ¦ ¦

Постоянные налоговые обязательства (активы) ¦200 ¦ 117¦ 139¦

Базовая прибыль (убыток) на акцию ¦201 ¦ ¦ ¦

Разводненная прибыль (убыток) на акцию ¦202 ¦ ¦ ¦

-------------------------------------------------------------------------------+

§

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

-------------------------------------+---------------------+---------------------+

Показатель ¦ За отчетный период ¦За аналогичный период¦

¦ ¦ предыдущего года ¦

-------------------------------------+---------------------+---------------------+

наименование ¦код ¦ прибыль ¦ убыток ¦ прибыль ¦ убыток ¦

-------------------------------+-----+----------+----------+----------+----------¦

1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦

-------------------------------+-----+----------+----------+----------+----------¦

Штрафы, пени, неустойки, приз- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

нанные или по которым получены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

решения суда (арбитражного) су-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

да об их взыскании ¦ 210 ¦ 17¦ ¦ 23¦ 120¦

Прибыль (убыток) прошлых лет...¦ 220 ¦ 28¦ ¦ ¦ ¦

Возмещение убытков, причиненных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

неисполнением или ненадлежащим ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

исполнением обязательств ¦ 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

Курсовые разницы по операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в иностранной валюте ¦ 240 ¦ 182 ¦ 114 ¦ 60 ¦ 111 ¦

Отчисления в оценочные резервы ¦ 250 ¦ Х ¦ ¦ Х ¦ ¦

Списание дебиторских и креди- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

торских задолженностей, по ко- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

торым истек срок исковой давн ¦ 260 ¦ ¦ 69¦ 4¦ 22¦

¦ 270 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

---------------------------------------------------------------------------------+

 

 

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный финансовый год.

В соответствии с Приказом Минфина России от 30.12.1996 года № 112 (в ред. от 12.05.1999 года) сводная бухгалтерская отчетность эмитентом не составляет, т.к. не является головной организацией взаимосвязанных организаций, а также не входит во взаимосвязанные организации.

 

 

7.4. Сведения об учетной политике эмитента

            В отчетном квартале, в III квартале 2008 года, эмитентом вносились следующие изменения в учетную политику, утвержденные Приказом генерального директора № 35а от 07.07.2008 года «О внесении изменений в приказ об учетной политике организации на 2008г.»:

В связи с изменениями законодательства касательно учета НМА и приобретением предприятием товарного знака, появлением на балансе транспортных средств стоимостью более 600 000 тыс.рублей внести в приказ об учетной политике № 86 от 31 декабря 2002г. «Об учетной политике организации на 2003г.» ( с изменениями согл. приказов № 80 от 31.12. 2003г.;№ 7 от 01.02.2005г.; № 85 от 30.12.2005г.;№ 34 от 31.05.2006г.; № 73 от 29.12.2006г.;№ 21 от 08.05.2007г.;№ 33 от 31.05.2007г.; № 76 от 29.12.2007г.) следующие изменения:

1. Раздел 2 «Способы ведения бухгалтерского учета и оценка отдельных видов имущества и обязательств», подраздел 2.1»Учет основных средств и доходных вложений», подпункт 2.1.6 дополнить абзацем следующего содержания:

-по легковым автомобилям и пассажирским микроавтобусам, имеющим первоначальную стоимость соответственно более 600 000 рублей и 800 000 рублей, основная норма амортизации применяется со специальным коэффициентом 0,5.

2. Подраздел 2.2. «Учет нематериальных активов» изложить в новой редакции:

2.2.1. Учет нематериальных активов ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2007, утвержденным Приказом МФ РФ от 27.12.2007г. № 153н на счете 04 «Нематериальные активы».

2.2.2. В составе нематериальных активов учитываются объекты интеллектуальной собственности (произведения науки, литературы и искусства; программы для электронных вычислительных машин; полезные модели; селекционные достижения; секреты производства (ноу-хау); товарные знаки и знаки обслуживания; деловая репутация в случае приобретения имущественного комплекса, при наличии надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование самого актива и права организации на результат интеллектуальной деятельности или средство индивидуализации), используемые при производстве продукции, выполнении работ или оказании услуг либо для управленческих нужд организации в течении срока, превышающего 12 месяцев.

2.2.3.Срок полезного использования нематериальных активов определяется при принятии объекта к учету исходя из предполагаемого (планируемого) срока его использования с целью получения экономической выгоды, либо срока действия прав организации на результат интеллектуальной собственности. Срок полезного использования объекта не может превышать срока действия (использования), установленного для него законом или договором. Срок полезного использования определяется приемочной комиссией, назначенной приказом директора.

НМА, по которым невозможно надежно определить срок полезного использования, считаются НМА с неопределенным сроком полезного использования. В отношении данных объектов ежегодно рассматривается наличие факторов, свидетельствующих о невозможности определения срока полезного использования и в случае прекращения существования данных факторов, организация определяет срок их полезного использования и способ начисления амортизации по данным объектам.

2.2.4.Нематериальные активы принимаются к бухгалтерскому учету в сумме фактических расходов на их приобретение или создание.

Изменение первоначальной стоимости объектов нематериальных активов не допускается.

2.2.5.Амортизация нематериальных активов производится линейным способом, исходя из первоначальной стоимости объекта и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования объекта.

Амортизационные отчисления начисляются ежемесячно в размере 1/12 годовой суммы.

НМА с неопределенным сроком полезного использования считаются неамортизируемыми.

Амортизация нематериальных активов отражается в бухгалтерском учете путем накопления сумм амортизации на счете 05 «Амортизация нематериальных активов».

2.2.6.Аналитический учет нематериальных активов и их амортизации ведется по

отдельным объектам нематериальных активов.

Остальные пункты положения об учетной политики остаются без изменения и продолжают действовать в 2008году.

 

7.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

 

	Общая сумма доходов эмитента, полученных от экспорта продукции руб	Доля таких доходов в доходах эмитента от обычных видов деятельности (%)
III квартал 2008	1 632 886=35	10,2 %

 

7.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Указывается общая стоимость недвижимого имущества и величина начисленной амортизации по состоянию на 30.09.2008 года

№	Наименование группы основных средств	Полная стоимость	Величина начисленной амортизации	Остаточная (за вычетом амортизации)
1	Здания	7 196 678=56	5 160 544=41	2 036 134=15
2	Сооружения	442 865=33	152 166=07	290 699=25
	Итого:	7 639 543=89	5 312 710=48	2 326 833=40

 

Существенные изменения в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты окончания отчетного квартала:

краткое описание объектов недвижимости:

п/п	Объект	Адрес нахождения	Правоустанавливающие документы	Стоимость
1.	Земельный участок	197342, Санкт-Петербуг, ул. Белоостровская 17, Литер А	Свидетельство о государственной регистрации права	3 482 142=94
2.	Земельный участок	197342, Санкт-Петербуг, ул. Белоостровская 17, Литер В	Свидетельство о государственной регистрации права	1 207 516=93

 

причина изменения в составе недвижимого имущества:

Покупка земельного участка по договору № 4386-ЗУ купли-продажи земельного участка в процессе приватизации при условии его передачи в общую долевую собственность от 06.07.2007 года (Свидетельство о государственной регистрации от 02.11.2007 года).

Покупка земельного участка по договору № 4344-ЗУ купли-продажи земельного участка в процессе приватизации от 07.06.2007 года. (Свидетельство о государственной регистрации от 02.11.2007 года).

Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимости имущества с указанием определенной таким оценщиком стоимости недвижимого имущества: оценщик эмитентом не привлекался.

Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено: 4 689 659=97 (Четыре миллиона шестьсот восемьдесят девять тысяч шестьсот пятьдесят девять) рублей 97 коп..

Другие существенные изменения в составе недвижимого имущества эмитента, произошедшие в течение 12 месяцев до даты отчетного квартала не имели места.

Приобретения (выбытие) любого иного имущества эмитента, если балансовая стоимость такого имущества превышает 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента, а также любые иные существенные для эмитента изменения, произошедших в составе иного имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала: не имели места.

 

7.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Эмитент не участвовал в судебных процессах, способных существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента, в течение трех лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала.

 

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте

и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения об эмитенте

8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента

Размер уставного капитала эмитента на дату окончания II квартала 2008 года составляет 451 003=00 рублей,

Состоит из 511 498 акций, в том числе:

- 446 970 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1=00 рубль каждая акция; что составляет 99.1058 % в УК эмитента; и

- 64 528 привилегированных акций типа А номинальной стоимостью 0,0625 рублей, что составляет 0,8942 % в УК эмитента.

 

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента

размер и структура уставного капитала эмитента на дату начала указанного периода	наименование органа управления эмитента, принявшего решение об изменении размера уставного капитала эмитента	дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение об изменении размера уставного капитала эмитента	Размер уставного капитала эмитента после каждого изменения.
На 21.11.2002 года УК составляет 480 463 руб состоит из 476 224 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1=00 руб; и 67 824 привилегированных акций типа А номинальной стоимостью 0,0625 руб. Изменения зарегистрированы ИМНС РФ по Приморскому району Санкт-Петербурга за № 2027807577554	Общим собранием акционеров 29.10.2004 года (Протокол № 17 от 1.11.2004 года) принято решение о реорганизации путем выделения нового общества; в результате выкупа акций в порядке ст. 76 ФЗ Уставный капитал уменьшиться на номинальную стоимость выкупленных акций.	Решением Совета директоров утвержден отчет об итогах выкупа в порядке ст. 76 ФЗ акций (Протокол заседания Совета директоров эмитента от 18.01.2005 года) и На заседании Совета директоров от 04.02.2005 года приято решение о внесении изменений в Устав, связанных с уменьшением Уставного капитала Общества.	На 16.02.2005 года по настоящее время составляет 451 003=00 руб и состоит из 446 970 обыкновенных акций номинальной стоимостью 1=00 руб; и 64 528 привилегированных акций типа А номинальной стоимостью 0,0625 руб. Изменения зарегистрированы ИМНС РФ по Приморскому району Санкт-Петербурга 16.02.2005 года за № 2057804805441

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

Резервный фонд.

размер фонда, установленный учредительными документами –5% процентов уставного капитала;

размер фонда в денежном выражении на дату окончания каждого завершенного финансового года и в процентах от уставного капитала – 51 303=00 рублей

размер отчислений в фонд в течение каждого завершенного финансового года – 0

размер средств фонда, использованных в течение каждого завершенного финансового года и направления использования этих средств – в течение 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих I кварталу 2008 года, а также в III квартале 2008 года средства резервного форда Общества не использовались.

Фонд накопления и фонд социальной сферы.

В соответствии с п. 20.6. Устава эмитента при наличии на конец отчетного финансового года чистой нераспределенной прибыли в Обществе могут быть образованы следующие фонды:

·       Фонд накопления (средства этого фонда используются на развитие производственной базы);

·   Фонд социальной сферы (средства этого фонда используются на социальное обеспечение, материальное поощрение работников и для других целей),

размер отчислений, в которые определяется Общим собранием акционеров Общества.

В соответствии с решением общего собрания акционеров ОАО "НПК "Абразивы и Шлифование" (Протокол общего собрания акционеров № 22 от 02.06.08) принято решение :

часть нераспределенной прибыли в размере - 638 396=00 рублей направить в фонд социальной сферы; оставшуюся часть прибыли в размере - 2 553 584=00 рублей направить в фонд накопления.

 

Использование фонда социальной сферы в III квартале 2008 году составляет 116 838=66 рублей, в том числе:

1. оплата молока всем работникам Общества в профилактических целях, согласно Приказу по Обществу № 3 от 24.01.2000 года -------- 24 418=79 руб;

2. страховые взносы в Фонд социального страхования от несчастных случаев на производстве ------ 1074=90 рублей;

3. поощрение за длительную и безупречную работу в Обществе, в связи с юбилейными датами ------- 67600=00 рублей;

4. проездные карточки сотрудникам общества – 3 745=00 рублей;

5. Материальная помощь работникам Общества – 10 000=00 рублей;

6. Выплаты в связи с выходом на пенсию – 10 000=00 рублей.

 

Использование фонда накопления:

В III квартале 2008 года                                             ------ 539 954=10 рублей;

затраты на капитальное вложение

 

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

В соответствии с Уставом эмитента Высшим органом управления Общества является общее собрание его акционеров.

Общество обязано ежегодно проводить годовое общее собрание акционеров в сроки не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года. Конкретная дата проведения годового общего собрания акционеров определяется решением совета директоров.

Все собрания помимо годового являются внеочередными.

     Годовое собрание акционеров созывается советом директоров. Данное решение принимается большинством голосов членов совета директоров присутствующих на заседании.

       Решение общего собрания акционеров принимается путем совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решения по вопросам, поставленным на голосование без предварительного направления (вручения) бюллетеней для голосования при проведении общего собрания акционеров.

       Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Общества.

       Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение совету директоров общества, за исключением вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах».

       Общее собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решение по вопросам, не отнесенным Федеральным законом и Уставом общества к его компетенции.

       Общее собрание акционеров не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.

       При проведении общего собрания принявшими участие в нем считаются акционеры (их представители), прошедшие регистрацию.

       Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров общества на дату, определенную Советом директоров Общества.

       На общем собрании акционеров председательствует председатель Совета директоров. Председатель Собрания может поручить ведение общего собрания лицу, выполняющему функции единоличного исполнительного органа, либо лицу, назначенному вести общее собрание акционеров Советом директоров Общества, но при этом председатель Совета директоров остается председателем общего собрания акционеров.

Порядок принятия решений общим собранием акционеров

         Решение общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров, - владельцев голосующих акций, принимающих участие в собрании, если для принятия решения Федеральным законом «Об акционерных обществах» не установлено иное.

         Решения по вопросам, указанным в п.п. 1,2,3,5,20,24,25 п.14.5. Устава принимается общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров – владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.

         Решения по вопросам, указанным в п.п.2,6,14,13,16-26 п.14.5. Устава принимается общим собранием акционеров только по предложению совета директоров общества.

         Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, Протокол общего собрания составляется не позднее 15 дней после закрытия собрания в двух экземплярах, которые подписываются председательствующим и секретарем собрания.

         Если по каким-либо причинам итоги голосования и принятые решения не могут быть оглашены на общем собрании акционеров, в этом случае Общество обязано в срок 5 дней с момента составления Протокола общего собрания акционеров довести эту информацию до сведения акционеров путем публикации отчета об итогах голосования в газете «Санкт-Петербургский курьер».

         Решения, принятые общим собранием, обязательны для всех акционеров – как присутствующих, так и отсутствующих на данном собрании

         Акционер вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием акционеров с нарушением требований закона, устава общества, в случае, если он не принимал участия в общем собрании акционеров или голосовал против принятия такого решения и указанным решением нарушены его права и законные интересы.

Такое заявление может быть подано в суд в течение шести месяцев со дня, когда акционер узнал или должен был узнать о принятом решении.

Информация о проведении общего собрания акционеров

            Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 20 дней, а сообщение о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации общества, - не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения.

В случае если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров общества, сообщение о проведении внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 50 дней до даты его проведения.

В указанные сроки сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть опубликовано в газете «Санкт-Петербургские ведомости», а также для акционеров, зарегистрированных в других регионах – путем письменного уведомления заказным письмом.

            К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества, относятся: годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение аудитора, заключение ревизора общества по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности, сведения о кандидате (кандидатах) в совет директоров, ревизоры и счетную комиссии общества, аудиторы общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, проекты решений общего собрания акционеров, а также иные документы, утвержденные решением совета директоров общества.

Предложения в повестку дня общего собрания акционеров общества

Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров, ревизоры и счетную комиссию общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, определенный в уставе общества.

Такие предложения должны поступить в общество не позднее 30 дней после окончания финансового года.

В случае если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров общества, акционеры (акционер) общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе предложить кандидатов для избрания в совет директоров общества, число которых не может превышать количественный состав совета директоров общества, определенный в уставе общества.

Такие предложения должны поступить в общество не менее чем за 30 дней до даты проведения внеочередного общего собрания акционеров или в сроки, установленные Советом директоров общества.

                  Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров должно содержать формулировку каждого предлагаемого вопроса. Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров может содержать формулировку решения по каждому предлагаемому вопросу.

Предложение о выдвижении кандидатов – имя каждого предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он предлагается.

                  Предложения о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров и о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером).

                  Совет директоров Общества обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку дня не позднее 5 дней после установленных уставом окончания сроков поступления в Общество предложений в повестку дня общего собрания акционеров.

Вопрос, предложенный акционерами (акционером), подлежит включению в повестку дня общего собрания акционеров, равно как выдвинутые кандидаты подлежат включению в список кандидатур для голосования по выборам в соответствующий орган общества, за исключением случаев, если:

— акционерами (акционером) не соблюдены установленные уставом сроки внесения вопросов в повестку дня и выдвижения кандидатов на годовое общее собрание акционеров;

— акционерами (акционером) не соблюдены установленные уставом сроки выдвижения кандидатов для избрания членов совета директоров на внеочередном общем собрании акционеров;

— акционеры (акционер) не являются владельцами предусмотренного п.п. 1 и 2 ст. 53 Федерального закона «Об акционерных обществах» количества голосующих акций общества;

— предложение не соответствует требованиям, предусмотренным п.п. 3 и 4 ст. 53 Федерального закона «Об акционерных обществах» и основанным на них требованиям устава общества;

— вопрос, предложенный для внесения в повестку дня общего собрания акционеров общества, не отнесен к его компетенции законом и уставом общества и (или) не соответствует требованиям Федерального закона «Об акционерных обществах» и иных правовых актов Российской Федерации.

Мотивированное решение совета директоров Общества об отказе во включении предложенного вопроса в повестку дня общего собрания акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в соответствующий орган Общества направляется акционерам (акционеру), внесшим вопрос или выдвинувшим кандидата, не позднее 3-х дней с даты его принятия.

                  Совет директоров общества не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания акционеров, и формулировки решений по таким вопросам.

                  Помимо вопросов, предложенных акционерами для включения в повестку дня общего собрания акционеров, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, совет директоров Общества вправе включать в повестку дня общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению.

Внеочередное общее собрание акционеров

Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению совета директоров Общества на основании его собственной инициативы, требования ревизора общества, аудитора Общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества на дату предъявления требования.

Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизора Общества, аудитора Общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, осуществляется советом директоров общества.

В течение 5 дней с даты предъявления требования ревизора Общества, аудитора Общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества, о созыве внеочередного общего собрания акционеров советом директоров Общества должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров либо об отказе в его созыве.

     Решение совета директоров Общества о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим его созыва, не позднее 3 дней с момента принятия такого решения.

     Решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии Общества, аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций общества, может быть принято только по основаниям, установленным Федеральным законом «Об акционерных обществах».

     Решение совета директоров Общества об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров может быть обжаловано в суд.

Внеочередное общее собрание акционеров, созываемое по требованию ревизора Общества, аудитора Общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов голосующих акций Общества, должно быть проведено в течение 40 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров.

Если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров общества, то такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 70 дней, но не ранее 65 дней с момента представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров. Указанная норма распространяется как на случаи, когда предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит только вопросы о досрочном прекращении всего состава совета директоров общества и об избрании членов совета директоров общества, так и на случаи, когда в предлагаемую повестку дня внесены иные вопросы, помимо вышеуказанных.

Для целей настоящего пункта датой представления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров считается дата получения требования обществом.

В случаях, когда в соответствии со ст. 68 — 70 Федерального закона «Об акционерных обществах» совет директоров Общества обязан принять решение о проведении внеочередного общего собрания акционеров, такое общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 40 дней с момента принятия решения о его проведении советом директоров Общества.

В случае если в течение установленного Федеральным законом «Об акционерных обществах» срока советом директоров Общества не принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное общее собрание акционеров может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва.

При этом органы и лица, созывающие внеочередное общее собрание акционеров, обладают предусмотренными Федеральным законом «Об акционерных обществах» полномочиями, необходимыми для созыва и проведения общего собрания акционеров.

В этом случае расходы на подготовку и проведение общего собрания акционеров могут быть возмещены по решению общего собрания акционеров за счет средств Общества.

 

Кворум общего собрания акционеров

                  Общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций Общества.

Принявшими участие в общем собрании акционеров считаются акционеры, зарегистрировавшиеся для участия в нем.

Если повестка дня общего собрания акционеров включает вопросы, голосование по которым осуществляется разным составом голосующих, определение кворума для принятия решения по этим вопросам осуществляется отдельно. При этом отсутствие кворума для принятия решения по вопросам, голосование по которым осуществляется одним составом голосующих, не препятствует принятию решения по вопросам, голосование по которым осуществляется другим составом голосующих, для принятия которого имеется кворум.

При отсутствии кворума для проведения годового общего собрания акционеров должно быть проведено повторное общее собрание акционеров с той же повесткой дня. При отсутствии кворума для проведения внеочередного общего собрания акционеров может быть проведено повторное общее собрание акционеров с той же повесткой дня.

Повторное общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры, обладающие в совокупности не менее чем 30 процентами голосов размещенных голосующих акций Общества.

При проведении повторного общего собрания акционеров менее чем через 40 дней после несостоявшегося общего собрания акционеров лица, имеющие право на участие в общем собрании акционеров, определяются в соответствии со списком лиц, имевших право на участие в несостоявшемся общем собрании акционеров.

                  Голосование по вопросам повестки дня общего собрания акционеров осуществляется бюллетенями для голосования.

            Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания высшего органа управления эмитента, а также порядок ознакомления с такой информацией (материалами):

К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества, относятся годовые отчеты, годовая бухгалтерская отчетность, заключение аудитора и заключение ревизионной комиссии общества по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности, заключение ревизора общества по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности общества за год, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров и на пост ревизора общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, утверждаемых общим собранием акционеров.

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставленными для подготовки и проведения собрания высшего органа управления Эмитента:

Акционеры (представители акционеров). К лицам, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), представляемыми для подготовки и проведения собрания высшего органа управления эмитента, относятся лица, имеющие право на участие в общем собрании акционеров. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется в соответствии с требованиями статьи 51 ФЗ «Об акционерных обществах».

Порядок оглашения (доведения до сведений акционеров эмитента) решений, принятых высшим органом управления Эмитента, а также итогов голосования:

Решения Общего собрания акционеров, а также итоги голосования оглашаются на Общем собрании акционеров.

 

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

Эмитент не владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций в коммерческих организациях.

 

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

2008 год, III квартал:

Стоимость активов эмитента на конец II квартала 2008 года составляет 36 322 тыс. рублей. Сделки, размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным бухгалтерской отчетности за последний завершенный период, предшествующий дате совершения сделки, в III квартале 2008 года – не имели места.

 

8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

Эмитенту (ценным бумагам эмитента) не присвоен кредитный рейтинг.

 

8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

Категория акций – обыкновенные акции

Номинальная стоимость каждой акции – 1-00 рубль;

количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными) – 446 970 обыкновенных акций;

количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска - 0

количество объявленных акций – 4 391 584 обыкновенных акций;

количество акций, находящихся на балансе эмитента - 0

количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента - 0

государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации - № 1-02-01357-D (Решение об итогах выпуска акций с гос.№1-02-01357-D зарегистрировано 28.09.2001 года, Отчет об итогах выпуска акций с гос.№1-02-01357-D зарегистрирован 19.10.2001 года; Решение об итогах выпуска акций с гос.№1-03-01357-D зарегистрировано 23.11.2001 года, Отчет об итогах выпуска акций с гос.№1-03-01357-D зарегистрирован 05.12.2001 года; Решение об итогах выпуска акций с гос.№1-04-01357-D зарегистрировано 29.08.2002 года, Отчет об итогах выпуска акций с гос.№1-04-01357-D зарегистрирован 16.10.2002 года);

В связи с уведомлением о присвоении выпускам ценных бумаг государственных регистрационных номеров в соответствии с Порядком присвоения государственных регистрационных номеров выпуска эмиссионных ценных бумаг и об аннулировании государственных регистрационных номеров дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг и присвоении им государственного регистрационного номера выпуска эмиссионных ценных бумаг, к которому они являются дополнительными, на основании Распоряжений Регионального отделения ФКЦБ в Северо-Западном федеральном округе от 10.12.2003 года № 3472 и № 3473 :

- аннулирован государственный регистрационный номер 72-1п-490, присвоенный выпуску эмиссионных ценных бумаг 15.06.93 года; выпуску эмиссионных ценных бумаг присвоен государственный регистрационный номер 1-01-01357-D;

- аннулирован государственный регистрационный номер 1-03-01357-D, присвоенный выпуску эмиссионных ценных бумаг 23.11.01 ; дополнительному выпуску эмиссионных ценных бумаг присвоен государственный регистрационный номер 1-02-01357-D;

- аннулирован государственный регистрационный номер 1-04-01357-D, присвоенный выпуску эмиссионных ценных бумаг 29.08.02 ; дополнительному выпуску эмиссионных ценных бумаг присвоен государственный регистрационный номер 1-02-01357-D;

 

права, предоставляемые акциями их владельцам:

Акционеры - владельцы обыкновенных акций Общества в соответствии со статьей 7 Устава Общества имеют право:

1. Участвовать в управлении делами Общества, в случаях установленных законом "Об акционерных обществах" и уставом (п.7.5.1. Устава);

2. свободно переуступать принадлежащие им акции (п.7.5.2. Устава);

3. получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном настоящим уставом, в зависимости от типа принадлежащих им акций (п.7.5.3. Устава);

4. получать часть стоимости имущества общества (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации общества, пропорционально числу имеющихся у них акций соответствующего типа (п.7.5.4. Устава);

5.иметь свободный доступ к документации общества, в порядке, предусмотренном законом "Об акционерных обществах", и получать их копии за плату (п.7.5.5. Устава);

6. передавать все или часть прав, предоставляемых акций соответствующего типа, своему представителю (представителям) на основании доверенности (п.7.5.6. Устава);

7. требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций в порядке и сроке и случаях, установленных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом общества (п.7.5.7. Устава);

8. осуществлять иные права, предусмотренные настоящим уставом, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенциями (п.7.5.8. Устава);

9. на основании письменного или устного запроса, адресованного Генеральному директору, получать интересующую его информацию о деятельности Общества и ознакомиться с документами общества (п.7.5.9. Устава).

10. акционеры имеют также и другие права. вытекающие из действующего законодательства и Устава Общества (п.7.5.10 Устава).

11. В соответствии с п.7.6.1. статьи Устава Общества все обыкновенные акции общества предоставляют акционерам их владельцам одинаковый объем прав.

12. Обыкновенные акции общества являются голосующими по всем вопросам компетенции общего собрания. Одна обыкновенная акция дает право голоса на общем собрании акционеров (п.7.6.2. Устава).

13. акционеры- владельцы обыкновенных акций имеют право на получение дивидендов только после владельцев привилегированных акций, размер дивидендов по которым определен в уставе общества (п.7.6.3. Устава).

14. Акционеры - владельцы обыкновенных акций участвуют в распределении имущества общества в случае его ликвидации в порядке установленном законом "Об акционерных обществах" (п.7.6.4. Устава).

15. В соответствии с п.13.3. статьи 13 Устава Общества акционер - владелиц обыкновенных акций в количестве не менее 100 обыкновенных акций может быть избран в Совет директоров Общества.

16. В соответствии с п.16.3. статьи 16 Устава Общества акционер - владелиц обыкновенных акций может быть ревизором Общества.

17.В соответствии с п.16.4.4. статьи 16 Устава Общества по требованию акционера (акционеров) общества, владеющего в совокупности не менее чем 10% голосующих акций общества, осуществляется проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества.

18. В соответствии с п.20.4. ст. 20 Устава Общества акционеры имеют право на получение части имущества Общества в случае ликвидации Общества.

19. В соответствии с п.8.5. статьи Устава Общества акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать в установленном порядке выкупа всех или части принадлежащих им акций в случаях принятия общим собранием следующих решений:

- о реорганизации общества;

- о совершении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет свыше 50% балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения до совершении такой сделки;

- о внесении изменений и дополнений в Устав общества или об утверждении Устава в новой редакции, ограничивающих их права, если они голосовали против принятия указанных решений или не принимали участия в голосовании.

 

Иные права владельцев обыкновенных акций, предусмотренные законодательством Российской Федерации :

- акционер вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании акционеров или лично принять участие в общем собрании акционеров ( п.1.ст.57 Федерального закона "Об акционерных обществах");

- акционер общества имеет право требовать ликвидации Общества в судебном порядке, в случаях предусмотренных п.п. 5,6 ст. 35 Федерального закона "Об акционерных обществах";

- акционер, являющийся в совокупности владельцев не менее чем 2% голосующих акций Общества, вправе выдвинуть кандидатов в Совет директоров в сроки, предусмотренные п.1. ст.53 Федерального закона "Об акционерных обществах";

- каждый акционер - владелец акций определенных категорий (типов), решение о приобретении которых принято, вправе продать указанные акции, а общество обязано приобрести их (п.4. ст.72 Федерального закона "Об акционерных обществах");

- каждое зарегистрированное лицо, владеющее не менее чем 1% обыкновенных акций акционерного Общества, имеет право требовать, а держатель реестра акционеров обязан обеспечить доступ к данным реестра акционеров в течение рабочего дня (абз. 4 п.3. Указа Президента РФ от 31 июля 1995 года № 784 "О дополнительных мерах по обеспечению прав акционеров");

- лица, зарегистрированные в реестре акционеров Общества и обладающие не менее чем 10% голосов на общем собрании акционеров, имеют право требовать, а Общество обязано предоставить список акционеров, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (п.4. ст.51 Федерального закона "Об акционерных обществах").

права акционера на получение объявленных дивидендов, а в случае, когда уставом эмитента предусмотрены привилегированные акции двух и более типов, по каждому из которых определен размер дивиденда, - также об очередности выплаты дивидендов по определенному типу привилегированных акций:

Акционеры - владельцы обыкновенных акций Общества в соответствии со статьей 7 Устава Общества имеют право получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном уставом. Акционеры – владельцы обыкновенных акций имеют право на получение дивидендов только после владельцев привилегированных акций типа А, размер дивидендов по которым определен в уставе Общества.

 

права акционера - владельца обыкновенных акций на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, а в случае размещения привилегированных акций – права акционера - владельца привилегированных акций на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по вопросам его компетенции в случаях, порядке и на условиях, установленных в соответствии с законодательством об акционерных обществах:

 

     Каждая обыкновенная акция Общества имеет одинаковую номинальную стоимость и предоставляет акционеру ее владельцу одинаковый объем прав.

     Обыкновенные акции общества являются голосующими по всем вопросам компетенции общего собрания. Одна обыкновенная акция, кроме акций, находящихся в распоряжении общества, дает право одного решающего голоса на общем собрании акционеров.

           

     Владелец привилегированной акции типа А имеет право принимать участие в общем собрании акционеров. Акционер — владелец привилегированных акций Общества не имеет права голоса на общем собрании акционеров, за исключением случаев, предусмотренных законом «Об акционерных обществах» и уставом общества.

    

     Голосующими являются акции, предоставляющие акционерам – их владельцам право голоса по всем вопросам компетенции общего собрания, либо по отдельным вопросам, оговоренным федеральном законе.

Голосующей по всем вопросам компетенции общего собрания является:

- полностью оплаченная обыкновенная акция, кроме акций, находящихся в распоряжении общества;

- привилегированная акция типа «А», начиная с собрания, следующего за годовым общим собранием акционеров, на котором независимо от причин не было принято решение о выплате дивидендов или было принято решение о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям. Право акционеров – владельцев привилегированных акций участвовать в общем собрании акционеров прекращается с момента первой выплаты по указанным акциям дивидендов в полном размере.

     Привилегированная акция типа "А" дает право голоса при решении вопроса о реорганизации и ликвидации Общества;

     Привилегированная акция типа А дает право голоса при решении на общем собрании акционеров вопроса о внесении изменений и дополнений в устав Общества, ограничивающих права акционеров - владельцев привилегированных акций этого типа, включая случаи определения или увеличения размера дивиденда и (или) определения или увеличения ликвидационной стоимости, выплачиваемых по привилегированным акциям предыдущей очереди, а также предоставления акционерам — владельцам привилегированных акций иного типа преимуществ в очередности выплаты дивиденда и (или) ликвидационной стоимости акций.

     В этом случае за решение должно быть отдано не менее чем ¾ голосов акционеров-владельцев голосующих акций, участвующих на собрании акционеров и не менее ¾ от общего количества голосов акционеров-владельцев привилегированных акций.

     8.12. Акции, голосующие по всем вопросам компетенции общего собрания, предоставляют их владельцу право:

·       принимать участие в голосовании на общем собрании акционеров по всем вопросам его компетенции;

·       выдвигать кандидатов в органы общества в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       вносить предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       требовать для ознакомления список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       доступа к документам бухгалтерского учета в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, проверки ревизионной комиссией финансово-хозяйственной деятельности общества в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих ему акций в случаях, установленных законом;

·       требовать созыва заседания совета директоров общества в порядке и на условиях, предусмотренных Уставом общества.

     Привилегированные акции, голосующие лишь по определенным вопросам компетенции общего собрания акционеров, предоставляют их владельцу право:

·       принимать участие в голосовании на общем собрании акционеров только при решении этих вопросов;

·       требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих ему акций в случаях, установленных федеральными законами.

 

Права акционера - владельца привилегированных акций определенного типа на их конвертацию в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов и порядке осуществления такой конвертации (количестве, категории (типе) акций, в которые осуществляется конвертация, и иных условиях конвертации) в случае, когда уставом эмитента предусмотрена возможность такой конвертации – Уставом эмитента такая возможность не предусмотрена.

 

Права акционера на получение части имущества эмитента в случае его ликвидации, а в случае, когда уставом эмитента предусмотрены привилегированные акции двух и более типов, по каждому из которых определена ликвидационная стоимость, - также об очередности выплаты ликвидационной стоимости по определенному типу привилегированных акций

иные сведения об акциях, указываемые эмитентом по собственному усмотрению:

 

     Акционеры – владельцы обыкновенных акций имеют право на получение части стоимости имущества Общества в случае его ликвидации в порядке установленном законом «Об акционерных обществах».

     Владелец привилегированной акции типа А имеет первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций в получении:

·       дивидендов в размерах и порядке, предусмотренным настоящим уставом;

·       начисленных, но невыплаченных дивидендов при ликвидации общества;

·       доли стоимости имущества общества (ликвидационной стоимости), оставшегося после его ликвидации по ликвидационной стоимости привилегированной акции. Ликвидационная стоимость одной привилегированной акции типа "А" определяется следующим образом: 25% стоимости имущества Общества, оставшегося после расчета с кредиторами и выплат акционерам предшествующих очередей, делится на количество размещенных привилегированных акций этого типа.

категория акций - привилегированные акции типа А;

номинальная стоимость каждой акции – 0,0625 рублей каждая акция;

количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными) – 64 528 привилегированных акций типа А;

количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска) – 0;

количество объявленных акций – 154 784 привилегированных акций типа А;

количество акций, находящихся на балансе эмитента - 0;

количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента - 0;

государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации - № 72-1П-490 (Решение об итогах выпуска акций с гос.№ 72-1П-490 зарегистрировано 15.06.19993 года, Отчет об итогах выпуска акций с гос.№ 72-1П-490 зарегистрирован 09.08.1999 года); № 2-02-01357-D (Решение об итогах выпуска акций с гос.№ 2-02-01357-D зарегистрировано 23.11.2001 года, Отчет об итогах выпуска акций с гос.№ 2-02-01357-D зарегистрирован 05.12.2001 года).

1. В связи с уведомлением о присвоении выпускам ценных бумаг государственных регистрационных номеров в соответствии с Порядком присвоения государственных регистрационных номеров выпуска эмиссионных ценных бумаг и об аннулировании государственных регистрационных номеров дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг и присвоении им государственного регистрационного номера выпуска эмиссионных ценных бумаг, к которому они являются дополнительными, на основании Распоряжений Регионального отделения ФКЦБ в Северо-Западном федеральном округе от 10.12.2003 года № 3472 и № 3473 :

- аннулирован государственный регистрационный номер 72-1п-490, присвоенный выпуску эмиссионных ценных бумаг 15.06.93 года; выпуску эмиссионных ценных бумаг присвоен государственный регистрационный номер 2-01-01357-D;

- аннулирован государственный регистрационный номер 2-02-01357-D, присвоенный выпуску эмиссионных ценных бумаг 23.11.01 ; дополнительному выпуску эмиссионных ценных бумаг присвоен государственный регистрационный номер 2-01-01357-D.

 

права, предоставляемые акциями их владельцам:

Акционеры - владельцы привилегированных акций типа А в соответствии со статьей 7 Устава Общества имеют право:

1. Участвовать в управлении делами Общества, в случаях установленных законом "Об акционерных обществах" и уставом (п.7.5.1. Устава Общества);

2. свободно переуступать принадлежащие им акции (п.7.5.2. Устава);

3. получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном настоящим уставом, в зависимости от типа принадлежащих им акций (п.7.5.3. Устава);

4. получать часть стоимости имущества общества (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации общества, пропорционально числу имеющихся у них акций соответствующего типа (п.7.5.4. Устава);

5.иметь свободный доступ к документации общества, в порядке, предусмотренном законом "Об акционерных обществах", и получать их копии за плату (п.7.5.5. Устава);

6. передавать все или часть прав, предоставляемых акций соответствующего типа, своему представителю (представителям) на основании доверенности (п.7.5.6. Устава);

7. требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих им акций в порядке и сроке и случаях, установленных Федеральным законом "Об акционерных обществах"и уставом общества (п.7.5.7. Устава);

8. осуществлять иные права, предусмотренные настоящим уставом, законодательством, а также решениями общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенциями (п.7.5.8. Устава);

9. на основании письменного или устного запроса, адресованного Генеральному директору, получать интересующую его информацию о деятельности Общества и ознакомиться с документами общества (п.7.5.9. Устава).

10. акционеры имеют также и другие права. вытекающие из действующего законодательства и Устава Общества (п.7.5.10. Устава).

11. Привилегированные акции общества предоставляют акционерам их владельцам одинаковый объем прав (п.7.7.1. Устава);

12. акционеры - владельцы привилегированных акций имеют право принимать участие в общих собраниях без права голоса, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством и уставом общества (п.7.7.2. Устава);

13. В соответствии с п.7.7.3 Устава Общества акционеры-владельцы привилегированных акций имеют первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций в получении;

-дивидендов в размерах и порядке, предусмотренном уставом Общества;

- начисленных, но не выплаченных дивидендов при ликвидации общества;

-доли стоимости имущества общества (ликвидационной стоимости), оставшегося после его ликвидации;

14. Акционеры-владельцы привилегированных акций имеют право в соответствии с п.7.7.4. Устава Общества на получение ежегодного фиксированного дивиденда. Общая сумма, выплачиваемая в качестве дивиденда по каждой привилегированной акции, устанавливается в размере 10% чистой прибыли Эмитента по итогам последнего финансового года, разделенной на число привилегированных акций Эмитента. При этом, если сумма дивидендов, выплачиваемая Обществом по каждой обыкновенной акции в определенном году, превышает сумму, подлежащую выплате в качестве дивидендов по каждой привилегированной акции, размер дивиденда, выплачиваемого по последним, должен быть увеличен до размера дивиденда, выплачиваемого по обыкновенным акциям.

15. В соответствии с п.7.8.2. ст.7. Устава Общества привилегированная акция становится голосующей, начиная с собрания, следующего за годовым общим собранием, на котором было принято решение о невыплате дивидендов или о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям. Право акционеров - владельцев привилегированных акций участвовать в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам прекращается с момента первой выплаты по указанным акциям дивидендов в полном размере.

16. В соответствии с п.п.7.8.3 и п.7.8.4. статьи 7 Устава Общества привилегированная акция дает право голоса при решении следующих вопросов компетенции общего собрания:

- о реорганизации и ликвидации Общества;

- о внесении изменений и дополнений в Устав общества, ограничивающих права акционеров - владельцев привилегированных акций, в том числе, изменение размеров дивиденда по привилегированным акциям либо выпуск привилегированных акций, владельцам которых предоставляется более широкие права, нежили предусмотренные настоящим Уставом для владельцев привилегированных акций.

17. В соответствии с п.8.5. статьи Устава Общества акционеры - владельцы голосующих акций вправе требовать в установленном порядке выкупа всех или части принадлежащих им акций в случаях принятия общим собранием следующих решений:

- о реорганизации общества;

- о совершении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет свыше 50% балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения о совершении такой сделки;

- о внесении изменений и дополнений в Устав общества или об утверждении Устава в новой редакции, ограничивающих их права, если они голосовали против принятия указанных решений или не принимали участия в голосовании.

18. Акционеры - владельцы привилегированных акций участвуют в распределении имущества общества в случае его ликвидации в порядке установленном законом "Об акционерных обществах" и п.20.4. статьи 20 Устава Общества:

В случае ликвидации Общества остающиеся после удовлетворения требований кредиторов имущество Общества используется для осуществления платежей акционерам в следующей очередности:

- выплачиваются имеющиеся, но не выплаченные дивиденды по привилегированным акциям;

- владельцам привилегированных акций выплачивается номинальная стоимость принадлежащих им акций;

- остающееся имущество распределяется между держателями привилегированных акций и обыкновенных акций пропорционально доле их акций в общем количестве акций, выпущенных обществом с учетом выплаченного ранее номинала привилегированных акций.

19. В соответствии с п.16.3. статьи 16 Устава Общества акционер - владелиц привилегированных акций может быть ревизором Общества.

20.В соответствии с п.16.4.4. статьи 16 Устава Общества по требованию акционера (акционеров) общества, владеющего в совокупности не менее чем 10% голосующих акций общества, осуществляется проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества.

 

Иные права владельцев привилегированных акций, предусмотренные законодательством Российской Федерации :

- акционер вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании акционеров или лично принять участие в общем собрании акционеров ( п.1.ст.57 Федерального закона "Об акционерных обществах");

- акционер общества имеет право требовать ликвидации Общества в судебном порядке, в случаях предусмотренных п.п. 5,6 ст. 35 Федерального закона "Об акционерных обществах";

- акционер, являющийся в совокупности не менее чем 2% голосующих акций Общества, вправе выдвинуть кандидатов в Совет директоров в сроки, предусмотренные п.1. ст.53 Федерального закона "Об акционерных обществах";

- каждый акционер - владелец акций определенных категорий (типов), решение о приобретении которых принято, вправе продать указанные акции, а общество обязано приобрести их (п.4. ст.72 Федерального закона "Об акционерных обществах");

- лица, зарегистрированные в реестре акционеров Общества и обладающие не менее чем 10% голосов на общем собрании акционеров, имеют право требовать, а Общество обязано предоставить список акционеров, имеющих право на участие в общем собрании акционеров (п.4. ст.51 Федерального закона "Об акционерных обществах").

 

права акционера на получение объявленных дивидендов –

Владелец привилегированной акции имеет первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций в получении дивидендов в размерах и порядке, предусмотренным уставом эмитента; в получении начисленных, но невыплаченных дивидендов при ликвидации общества.

     Размер годового дивиденда на одну привилегированную акцию типа "А" определяется следующим образом: 10% чистой прибыли Общества за отчетный финансовый год, оставшейся после налогообложения, делится на количество размещенных привилегированных акций этого типа..

     Общество вправе один раз в год принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям, если иное не установлено Федеральным законом «Об акционерных обществах». Общество обязано выплатить объявленные по акциям каждой категории (типа) дивиденды. Дивиденды выплачиваются деньгами.

     Решение о выплате годовых дивидендов, размере годового дивиденда и форме его выплаты по акциям каждой категории (типа) принимается общим собранием акционеров. Размер годовых дивидендов не может быть больше рекомендованного советом директоров Общества.

Срок выплаты годовых дивидендов определяется решением общего собрания акционеров о выплате годовых дивидендов. Если решением общего собрания акционеров дата выплаты годовых дивидендов не определена, срок их выплаты не должен превышать 60 дней со дня принятия решения о выплате годовых дивидендов.

Список лиц, имеющих право получения годовых дивидендов, составляется на дату составления списка лиц, имеющих право участвовать в годовом собрании акционеров. Для составления списка лиц, имеющих право получения годовых дивидендов, номинальный держатель акций представляет данные о лицах, в интересах которых он владеет акциями.

 

Права акционера - владельца привилегированных акций на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по вопросам его компетенции в случаях, порядке и на условиях, установленных в соответствии с законодательством об акционерных обществах:

 

     Привилегированная акция типа «А», начиная с собрания, следующего за годовым общим собранием акционеров, на котором независимо от причин не было принято решение о выплате дивидендов или было принято решение о неполной выплате дивидендов по привилегированным акциям становится голосующей по всем вопросам компетенции общего собрания. Право акционеров – владельцев привилегированных акций участвовать в общем собрании акционеров прекращается с момента первой выплаты по указанным акциям дивидендов в полном размере.

     В соответствии с действующим законодательством Привилегированная акция типа "А" становиться голосующей при решении следующих вопросов:

- Привилегированная акция типа "А" дает право голоса при решении вопроса о реорганизации и ликвидации Общества;

- Привилегированная акция типа А дает право голоса при решении на общем собрании акционеров вопроса о внесении изменений и дополнений в устав Общества, ограничивающих права акционеров - владельцев привилегированных акций этого типа, включая случаи определения или увеличения размера дивиденда и (или) определения или увеличения ликвидационной стоимости, выплачиваемых по привилегированным акциям предыдущей очереди, а также предоставления акционерам — владельцам привилегированных акций иного типа преимуществ в очередности выплаты дивиденда и (или) ликвидационной стоимости акций.

     В этом случае за решение должно быть отдано не менее чем ¾ голосов акционеров-владельцев голосующих акций, участвующих на собрании акционеров и не менее ¾ от общего количества голосов акционеров-владельцев привилегированных акций.

    

Акции, голосующие по всем вопросам компетенции общего собрания, предоставляют их владельцу право:

·       принимать участие в голосовании на общем собрании акционеров по всем вопросам его компетенции;

·       выдвигать кандидатов в органы общества в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       вносить предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       требовать для ознакомления список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       доступа к документам бухгалтерского учета в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, проверки ревизионной комиссией финансово-хозяйственной деятельности общества в порядке и на условиях, предусмотренных законом и уставом;

·       требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих ему акций в случаях, установленных законом;

·       требовать созыва заседания совета директоров общества в порядке и на условиях, предусмотренных Уставом общества.

     Привилегированные акции, голосующие лишь по определенным вопросам компетенции общего собрания акционеров, предоставляют их владельцу право:

·       принимать участие в голосовании на общем собрании акционеров только при решении этих вопросов;

·       требовать выкупа обществом всех или части принадлежащих ему акций в случаях, установленных федеральными законами.

права акционера - владельца привилегированных акций определенного типа на их конвертацию в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов и порядке осуществления такой конвертации (количестве, категории (типе) акций, в которые осуществляется конвертация, и иных условиях конвертации) в случае, когда уставом эмитента предусмотрена возможность такой конвертации – Уставом эмитента такая возможность не предусмотрена;

 

права акционера на получение части имущества эмитента в случае его ликвидации:

Акционер - владелец привилегированной акции типа А имеет первоочередное право по сравнению с владельцами обыкновенных акций в получении доли стоимости имущества общества (ликвидационной стоимости), оставшегося после его ликвидации по ликвидационной стоимости привилегированной акции. Ликвидационная стоимость одной привилегированной акции типа "А" определяется следующим образом: 25% стоимости имущества Общества, оставшегося после расчета с кредиторами и выплат акционерам предшествующих очередей, делится на количество размещенных привилегированных акций этого типа.

 

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента - эмитентом не выпускались ценные бумаги, за исключением акций.

 

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска - эмитент не размещал облигации с обеспечением.

 

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска - эмитент не размещал облигации с обеспечением.

 

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента - регистратор.

полное и сокращенное фирменные наименования регистратора - Филиал "ОРК -Санкт-Петербург" Открытого акционерного общества "Объединенная регистрационная компания" (ОАО «ОРК», Филиал «ОРК – Санкт-Петербург»);

место нахождения регистратора - 197101, Санкт-Петербург, ул. Б.Монетная, дом 16;

номер, дата выдачи, срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, – лицензия № 10-000-1-00314, выдана 30.03.2004 год , срок действия –бессрочная ;

орган, выдавший указанную лицензию - Федеральная Комиссия по рынку ценных бумаг РФ

адрес электронной почты регистратора - spb@ork-reestr.ru;

телефон - (812) 336-51-06.

 

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам– эмитент не имеет нерезидентов – владельцев ценных бумаг эмитента.

 

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

Налогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам Эмитента регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее - <НК>), а также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

 

НАЛОГОВЫЕ СТАВКИ

	Юридические лица		Физические лица
Вид дохода	Резиденты	Нерезиденты	Резиденты	Нерезиденты
Купонный доход	24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%; бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%
Доход реализации ценных бумаг	24% (из которых: фед. бюджет – 6,5%; бюджет субъекта – 17,5%)	20%	13%	30%
Доход в виде дивидендов	9%	15%	9%	30%

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на доходы.

К доходам от источников в Российской Федерации относятся:

дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;

доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций.

Налоговая база.

Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.

При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям:

купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;

купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком, либо имущественными вычетами, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.

К указанным расходам относятся:

суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;

оплата услуг, оказываемых депозитарием;

комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;

биржевой сбор (комиссия);

оплата услуг регистратора;

другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.

Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.

К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.

Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных бумаг, в понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.

Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.

В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.

Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.

Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Дата фактического получения дохода:

день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;

день приобретения ценных бумаг.

Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.

При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.

Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение..

Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица.

При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК.

 

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на прибыль.

К доходам относятся:

выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);

внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам и/или от долевого участия в других организациях.

Налоговая база.

Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:

       1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;

       2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;

       3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством.

Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг.

Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).

В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

       1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;

       2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:

       1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);

       2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);

       3) по стоимости единицы.

Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК.

При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг.

В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами."

 

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

 

За 2003 финансовый год

категория акций- привилегированные акции типа А;

размер объявленных (начисленных) дивидендов по привилегированным акциям типа А эмитента в расчете на одну акцию – 0,6521 рублей и в совокупности по всем акциям одной категории (типа) – 44227=71 рублей;

наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента – Годовое общее собрание акционеров;

дата проведения собрания органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов – 26 мая 2004 года, Протокол годового общего собрания акционеров № 16, дата составления Протокола № 16 – 09.06.2004 года;

срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента – до 27.07.2004 года;

форма выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента – денежными средствами в кассе предприятия;

отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям эмитента – за 2003 финансовый год;

общий размер дивидендов, выплаченных по акциям: 31 519=86 рублей;

причина невыплаты объявленных дивидендов – дивиденды в размере 12 707=85 рублей отправлены на депонент в связи с невозможностью эмитента заставить акционеров получить указанные дивиденды.

 

За 2004 финансовый год

категория акций- привилегированные акции типа А;

размер объявленных (начисленных) дивидендов по привилегированным акциям типа А эмитента в расчете на одну акцию – 0,5239 рублей и в совокупности по всем акциям одной категории (типа) – 33 806=28 рублей;

наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента – Годовое общее собрание акционеров;

дата проведения собрания органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов – 01 июня 2005 года, Протокол годового общего собрания акционеров № 18, дата составления Протокола № 18 – 15.06.2005 года;

срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента – до 01.08.2005 года;

форма выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента – денежными средствами в кассе предприятия;

отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям эмитента – за 2004 финансовый год;

общий размер дивидендов, выплаченных по акциям: 16 528=02 рублей;

причина невыплаты объявленных дивидендов – дивиденды в размере 17 278=26 рублей отправлены на депонент в связи с невозможностью эмитента заставить акционеров получить указанные дивиденды.

 

За 2005 финансовый год

На годовом общем собрании акционеров 01.06.2006 года принято решение дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям типа А за отчетный период – за 2005 финансовый год не объявлять. (Протокол № 20 Общего собрания акционеров от 14.06.2006 года)

 

За 2006 финансовый год.

категория акций- привилегированные акции типа А;

размер объявленных (начисленных) дивидендов по привилегированным акциям типа А эмитента в расчете на одну акцию – 0=82 рубля и в совокупности по всем акциям одной категории (типа) – 52 913 рублей;

наименование органа управления эмитента, принявшего решение (объявившего) о выплате дивидендов по акциям эмитента – Годовое общее собрание акционеров;

дата проведения собрания органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов, дата и номер протокола собрания (заседания) органа управления эмитента, на котором принято решение о выплате (объявлении) дивидендов – 29 мая 2007 года, Протокол годового общего собрания акционеров № 20, дата составления Протокола № 20 – 13.06.2007 года;

срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента – с 13 июля 2007 года по 27 июля 2007 года;

форма выплаты объявленных дивидендов по акциям эмитента – денежными средствами в кассе предприятия;

отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям эмитента – за 2006 финансовый год;

общий размер дивидендов, выплаченных по акциям : 31 708=58 рублей;

причина невыплаты объявленных дивидендов – дивиденды в размере 21 204=38 рублей отправлены на депонент в связи с невозможностью эмитента заставить акционеров получить указанные дивиденды.

 

За 2007 финансовый год

На годовом общем собрании акционеров 22.05.2008 года принято решение дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям типа А за отчетный период – за 2007 финансовый год не объявлять. (Протокол № 21 Общего собрания акционеров от 02.06.2008 года)

 

8.10. Иные сведения

Иная информация об эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах ежеквартального отчета в данном отчетном периоде отсутствует.